Исправление отражения зарплаты в бухучете по прошлым периодам. Скорее всего это вопрос даже больше по Бухгалтерии чем по ЗУП

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.38.92)
Здравствуйте.
После экспертизы нескольких договоров с физиками ГПХ было принято решение убрать из расходов УСН их начисления.
Подскажите как грамотнее исправить аналитику по счетам затрат?
Думали что после изменения документом Бухучет зарплаты сотрудников метода начисления по ним можно будет изменить каждый месяц но документ Отражение зарплаты на это изменение не реагирует.
Думали над вариантом скопировать прошлый документ отражение начисление зарплаты оставить того кого нужно скорректировать с минусом и добавить аналогичные строки с плюсом с другой аналитикой.
Но есть сомнения по этому методу. Ведь принятие расходов УСН идет от ведомости по выплате.
Подскажите варианты как можно провернуть такие исправления?

Метки консультации: Договор ГПХ
Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте!
    Спасибо за вопрос. Нам потребуется время для подготовки ответа. Благодарим за понимание ❤️

  2. Здравствуйте! Можно попробовать в ЗУП в самих документах Договор (работы, услуги) в поле Счет, субконто указать способ отражения.
    Тогда данное изменение по приоритету будет на первом месте — Приоритет способов отражения зарплаты в бухучете и при заполнении нового документа Отражение зарплаты в бухучете должно быть учтено.

  4. Добрый день! Можно в ЗУП корректировку не делать, а сделать её только в Бухгалтерии.
    Т.к. из-за особенностей учета при УСН нам всё равно нужно будет перезакрывать месяцы с начала 2026 года, то можно в документе Отражение зарплаты в бухучете заменить вручную способ отражения, на не принимаемый к УСН, затем перезакрыть месяцы.
    Либо дополнительно в каждом месяце провести документ Операция с видом операции Сторно документа и в поле Сторнируемый документ указать документ Отражение зарплаты в бухучете. Затем очистить все записи, кроме записей по регистрам УСН, которые нужно отсторнировать. И затем перепровести месяцы.

  5. Елена, вопрос к этому исправлению. Вот выделили отдельный способ учета этих расходов, поставили в нем аналитику и расходы по УСН не принимаются. Смотрю на примере августа 2026 расходы по ЗП проставляются как не принимаемые и это норм. Но вот расходы по страховым взносам тоже становятся не принимаемые в регистре расходов при УСН. Вот тут спорно это. Мы не считаем что страховые взносы необходимо убирать из принимаемых расходов.
    Как можно поправить данное поведение программы в текущем периоде?

  6. В 1С автоматически мы так сделать не сможем, необходимы будут две строчки в документе Отражение зарплаты в бухучете вводить: одну со страховыми взносами, но без суммы вознаграждения на один способ отражения и вторую — сумму вознаграждения без страховых взносов — на другой.
    Поэтому в данном случае удобнее будет указать способ отражения с не принимаемыми к УСН расходами, а дополнительно сумму взносов в КУДИР добавить вручную через документ — Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С

  7. Елена подскажите, а можно исправить страховые взносы путем Сторно документа Отражение зарплаты в бухучете оставив только запись с минусом страховых взносов не принимаемых и добавить копированием те же суммы взносов только уже принимаемые?
    Скриншот прилагается

    1. Добрый день! Да, но в этом случае корректировка в КУДиР не попадет, а только пройдет по регистрам УСН. Тогда дополнительно нужно будет провести документ — Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С

  8. Еще вопрос.
    Можно ли исправлять прошлые периоды сторнируя расходы ранее принимаемые к УСН в регистре накопления УСН расходы и не изменять статью затрат в бухгалтерском учете по этому начислению на непринимаемые к НУ?
    Т.е. статья затрат в проводке Дт. 44 Оплата труда (принимаемая к НУ) Кт76.10 остатется и не исправляется. А в регистрах снимаю расходы с принимаемых и ставлю в непринимаемые.

    1. Такой вариант возможен. Но если делать корректировку в самом регистре, то дополнительно нужно проводить документ — Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С , чтобы корректировка отразилась и в КУДиР.
      Но сколько раз сталкивалась с таким переносом, часто были какие-то проблемы, поэтому я всегда за корректировку месяц в месяц типовыми документами. С учетом того, что при УСН (Доходы-расходы) нам всё равно документы за год перепроводить не раз приходится, поэтому этот вариант всегда является оптимальным, т.к. перерасчеты в КУДиР отражаются плохо.

  10. Касаемо корректировки страховых взносов и ваш ответ: «Добрый день! Да, но в этом случае корректировка в КУДиР не попадет, а только пройдет по регистрам УСН. Тогда дополнительно нужно будет провести документ — Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С»
    Тут я не совсем понимаю зачем делать корректировочную запись в КуДир, если сама запись в КуДир по страховым взносам происходит по документу Сведения по уплате налогов. Корректировку регистров я планирую делать в ту же дату что и документ Отражение зарплата учете.Если я сделаю корректировочную запись в КуДир а позже проведу Сведения об уплате налогов то Сведения еще раз уменьшат сумму страховых взносов согласно регистрам УСН Расходы
    Поправьте меня если я не так понимаю

    Я все корректировки планирую делать в ту же дату что и документ Отражение зарплаты в учете
    «Такой вариант возможен. Но если делать корректировку в самом регистре, то дополнительно нужно проводить документ — Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С , чтобы корректировка отразилась и в КУДиР.
    Но сколько раз сталкивалась с таким переносом, часто были какие-то проблемы, поэтому я всегда за корректировку месяц в месяц типовыми документами. С учетом того, что при УСН (Доходы-расходы) нам всё равно документы за год перепроводить не раз приходится, поэтому этот вариант всегда является оптимальным, т.к. перерасчеты в КУДиР отражаются плохо.» этот ответ мне не совсем понятен. Подскажите по конкретнее как бы вы исправили?

  11. Добрый день! Программа запись в КУДиР формирует автоматически, когда в регистре накопления Расходы при УСН происходит взаимозачет. Т.е. если в регистр попала сначала запись с видом движения Приход, то взаимозачет будет при Расходе. И наоборот.
    Если мы вручную корректируем записи в регистре Расходы при УСН, то взаимозачет не корректируется автоматически. Поэтому здесь может потребоваться отдельная корректировка.
    Если корректировки планируется проводить в те же даты, то я бы их сделала дополнительным документом Отражение зарплаты в бухучете, где указала бы первоначальную запись со знаком минус, затем такую же, но с другим способом отражения. Или две записи, если страховые взносы необходимо оставить в расходах, а сумму по ГПХ — убрать.

     1
Добавить комментарий