Перевыставление услуг доставки покупателем поставщику в 1С

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.93/10)

Здравствуйте!
Мы компания-покупатель, по условиям договора доставка осуществляется до склада покупателя. Поставщик службой «СДЭК» организовал доставку, но ошибочно оформил за наш счет.
Как перевыставить доставку поставщику?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Правильно понимаю, что с поставщиком не заключен отдельно ни договор транспортной экспедиции, ни агентский договор. Транспортные услуги в стоимость товара не включаются, оплачиваются отдельно.

    В программе перевыставление транспортных услуг можно оформить как:

    — Списание с расчетного счета — оплата ТК за доставку;
    — Поступление (акт, накладная) — ТК выставляет Акт на оказание услуг вам;
    — Реализация (акт, накладная), вид операции — Услуги (акт) — выставляете акт поставщику, ставку НДС исправить вручную;
    — Поступление на расчетный счет — оплата услуг поставщиком.

    Если транспортные услуги перевыставлены сверх цены основного договора, то исполнитель оформляет счет-фактуру в одном экземпляре и регистрирует в книге продаж.
    В счете-фактуре укажите НДС по расчетной ставке (22/122 или 10/110).

    Передавать поставщику счет-фактуру не нужно (пп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ, п. п. 3, 18 Правил ведения книги продаж, Письма Минфина от 23.11.2015 N 03-07-11/67917, от 22.04.2015 N 03-07-11/22989, ФНС от 09.11.2016 N СД-4-3/21171).

    Обсуждали похожий вопрос, может пригодиться.
    Перевыставление транспортных расходов покупателем поставщику в 1С
  2. Подписчик Бухэксперт 603230 Подписчик Бухэксперт:

    В договоре нет упоминания про транспортные услуги. Есть место доставки до склада покупателя. Отдельно стоимость доставки не прописана, цена только за товар.
    Можем и мы принять по УПД услуги доставки от СДЭК, отразить НДС с книге покупок, выставить реализацию » Возмещение расходов по доставке» в адрес поставщика с НДС. отразить НДС в книге продаж?
    Поставщику выставить счет и письмо о компенсации расходов по накладной СДЭК.

  3. «Можем ли мы принять по УПД услуги доставки от СДЭК, отразить НДС в книге покупок» — можно.
    Доставку СДЭК проводим поступлением услуг и принимаем НДС к вычету.

    «Выставить реализацию «Возмещение расходов по доставке» в адрес поставщика с НДС. Отразить НДС в книге продаж?» — Можно выставить реализацию с НДС, тогда счет-фактуру можно сформировать сразу на основании документа «Реализация».

    Поставщику выставить счет и письмо о компенсации расходов по накладной СДЭК — можно.
    Счет-фактуру на перевыставленные услуги поставщику предоставлять не нужно, НДС возместить он не сможет.
Добавить комментарий