Как учесть сумму налога , выплаченную за пределами РФ и засчитываемую в уплату налога в 1С

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.88/10)

Добрый день!

Как учесть сумму налога , выплаченную за пределами РФ и засчитываемую в уплату налога согласно ст. 311 НК РФ

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Общее правило такое
    Налог с доходов, удержанный иностранной организацией, подлежит зачету в счет уплаты российского налога при выполнении условий согласно п. 3 ст. 311 НК РФ

    Сумма удержанного налога отражается в декларации по налогу на прибыль вручную в 1С стр. 240 — 260 Листа 02 (Приказ ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)

    Подробнее
    Как отразить в учете, если заказчик-иностранец удержал налог как налоговый агент в 1С?

    Давайте так начнем отражать и если будут вопросы — пишите, пожалуйста, дополнительно их разберем

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как изменить ставку туристического налога в 1С Добрый день. С 01.01.2026 ставка туристического налога должна быть 2%. Программа «Бухгалтерия 8», установлен релиз 3.0.193.19. За январь в справке…
  2. Возврат налога на прибыль Добрый день! Наша организация является плательщиком налога на прибыль. Авансовыми платежами за 1 и 2 кв были начислены и уплачены…
  3. ИП УСН доходы, раздел 4 КУДиР, если сумма страховых взносов больше, чем 50% исчисленного налога при УСН Добрый день! Если суммы оплаченных страховых взносов больше 50% исчисленного налога по УСН, то в декларацию по УСН по строкам…
  4. Исправление ошибок реализации прошлого периода на увеличение и уменьшение выручки, общая сумма не приводит к занижению налога в 1С Обнаружены ошибки прошлого периода в реализациях: 1 - не приводит к занижению налога, корректировка реализации прошлого периода вносится в НУ…

Статьи по этой теме

  1. Обновление ставки транспортного налога в 1С В этой статье подробно рассмотрим: механизм обновления ставки транспортного налога; порядок хранения в 1С ставки транспортного налога; на основании каких…
  2. Проверка расчета налога при УСН (доходы) в 1С Доходы: стр. 113 Декларации – общая сумма доходов, стр. 010 Справки к разделу I Книги учета доходов и расходов. Суммы…
  3. Проверка расчета налога при УСН доходы-расходы Рассчитывается сумма налога за год стр. 273 Раздела 2.2. декларации Рассчитывается сумма минимального налога стр. 280 Раздела 2.2. декларации Если…
  4. Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ Порядок возврата НДФЛ Ст. 231 НК РФ. Порядок взыскания и возврата налога: Излишне удержанная налоговым агентом из дохода налогоплательщика сумма…