НДС с авансов

Индивидуальную консультацию запросил Наталья П.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Добрый день! Обнаружили, что за 4 кв. 2025 года в декларации по НДС не отразили поступления аванса от покупателя. Что нужно сделать в этом случае? Пересдавать нДС за 4 кв. 2025 года и открывать период 2025 год ?

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Сформировать счет-фактуру на аванс нужно датой 4 кв. 2025, поэтому программа попросит открыть период.
    Исправления будем вносить уже через доп. лист книги покупок 4 кв. 2025.

    Проведите все исправления сначала в копии базы, если результат устроит, повторите в основной базе.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Сформируйте счет-фактуру на аванс. Банковские выписки — выбрать нужную предоплату — «Создать на основании» — «Счет-фактура выданный».

    Если счет-фактура на аванс уже выписана в программе и просто не попала в книгу продаж.
    Нужно зайти и выбрать счет-фактуру на аванс, открыть. Перейти по кнопке ДтКт — поставить галочку «Ручная корректировка».
    На вкладке «НДС продажи» отметить «Запись доп. листа» — ДА, на вкладке «Корректируемый период» — 31.12.2025 г.

    Все операции должны отразиться в доп. листе книги продаж.

    Обсуждали похожий вопрос.
    Не учтен аванс от покупателя в Книге продаж в 1 С

    Материал по теме.
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
    Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С

  2. Разве счет фактуру формируют не датой обнаружения ошибки? Мне казалось что выписать счет-фактуру надо уже январем, а период выбрать 4 кв.2025 года, тогда она будет попадать в доп. лист ндс за 4 квартал. Я не права ?

  3. Продавец-плательщик НДС получил оплату в счет предстоящей поставки, он обязан оформить и направить покупателю счет-фактуру не позже 5 календарных дней с момента поступления средств (п. 3 ст. 168 НК РФ).

    Предусмотрен штраф за несоблюдение обязанности по выставлению счет-фактуры на аванс (ст. 120 НК РФ).

    Счет-фактура на аванс должна быть сформирована в 4 кв. 2025, поэтому программа попросит открыть период.
    Так как не отразили в декларации за 4 кв., исправления вносим уже через доп. лист книги продаж.
    Счет-фактура на аванс — кто и когда оформляет

  4. у нас аванс закрылся частично. Осталась сумма по к. 62.02. Ее как закрывать? если откроем период полетит весь 2025 год. И сданный баланс

  5. В данном случае не корректируется баланс и другие показатели. Период также не перепроводится.
    Корректируем только НДС и формируем доп. лист книги продаж.

    Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
    Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
    Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

    Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

     
Добавить комментарий