Добрый день!
По настоятельному предложению ФНС организацией было принято решение уточнить декларации по налогу на прибыль и НДС за 2 кв. 2023 г., т. е. нужно снять с расходов стоимость субподрядных работ и исключить вычет по НДС по одному неблагополучному подрядчику.
Опишите, пожалуйста, алгоритм действий в 1С.
Придется открывать период со 2 кв. 2023 г.? Какие операции необходимо провести?
Также вопрос по декларациям НП за 9 мес. и год 2023 — их тоже придется уточнять?
Спасибо.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Добрый день!
Корректировку поступления в данном случае лучше провести через документ «Корректировка поступления» — вид операции «Исправление в первичных документах».
Отражать корректировку — «Во всех разделах учета».
Статья прочих доходов и расходов — «Исправительные записи по операциям прошлых лет».
Операции исправления в БУ вносим в текущем периоде.
В НУ исправление нужно внести в период корректировки (исправления ошибки).
По общему правилу корректировки и для автоматического формирования уточненной декларации по налогу на прибыль период 2023-го открываем.
Документ сформирует автоматически доп. лист Декларации НДС за соответствующий кв. 2023.
Будет только одна запись сторно в доп. лист Книги покупок.
Сторнируются расходы в БУ в текущем периоде и в НУ за период 2023 для формирования Уточненной декларации по налогу на прибыль.
Алгоритм исправления будет аналогичен описанному в нашем материале.
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
Только сумму работ в строке «После изменения» будем убирать полностью.
Исправление можно внести также через документ — «Операция, введенная вручную» — «Создать» — «Сторно документа».
Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С
Все корректировки проведите сначала в копии базы.
Если результат устроит, повторите в основной базе.
Как сделать копию базы 1С 8.3
По корректировке налога на прибыль прошлого периода на ЕНС без интеграции.
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС без интеграции в 1С
Дополнительно по теме.
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С
Добрый день!
Не совсем поняла, как поправить проводки в корректировке поступления, если приходный документ от Субподрядчика не аннулируется полностью. Снимаются просто расходы и НДС по этому документу. Т.е. на 60 счете ничего не должно поменяться в итоге.
Уточните, пожалуйста, дополнительно ведете раздельный учет НДС?
Добрый день!
Во 2 квартале 2023 года не было раздельного учета НДС. Только в 4 квартале 2023 была реализация, необлагаемая НДС и в 4 кв 2023 был включен раздельный учет НДС.
Сформировала пример от 2025, операции в 2023 будут аналогичны.
В части корректировки НДС предлагаю сделать документ «Операция, введенная вручную» — «Сторно».
Выбираем счет-фактуру, полученную от 2023 г. Документ сформирует проводку — Дт 68 Кт 19.
НДС восстановится на счет 19, далее его нужно будет списать в расходы, не принимаемые в НУ.
На вкладке НДС покупки нужно проставить — Запись доп. листа — ДА; Корректируемый период — кв. 2023.
В итоге документ сформирует восстановление НДС на счет 19 и сторнирующую запись в дополнительный лист Книги покупок 2023 г.
Формируем уточненную декларацию НДС за 2023 г.
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
НДС на счете 19, не принимаемый к вычету, нужно списать документом «Списание НДС».
Документ Списание НДС в 1С
В части операций по снятию расходов по налогу на прибыль лучше сформировать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2023 вручную.
Если проводить корректировку типовыми документами, то нужно будет внести много исправлений.
В копии базы провести полное аннулирование документа и перезакрыть период.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С
Сформировать в копии уточненную декларацию по налогу на прибыль.
Далее сформировать уточненную декларацию в основной базе и перенести показатели вручную.
Поняла, спасибо за ответ!
Останутся вопросы — пишите.