Добрый день!
Ситуация такая: Сотрудник сообщает о командировке месяцем позже, когда зп выплачена, далее заводим командировку текущими месяцем, но период ставим предыдущего месяца, программа корректно снимает оклад и премию предыдущего месяца и насчитывает командировку по среднему. Средний за 1 день командировки больше, чем 1 рабочий день, получается, при пересчете сотрудник недополучил деньги. Мы выплачиваем в текущем месяце, а вот КАК НАСЧИТАТЬ НА ДАННЫЙ ДОХОД СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ и ОТНЕСТИ эти ВЗНОСЫ за ПРЕДЫДУЩИЙ месяц, что бы сделать корректировку, не получается т.к взносы ложаться текущем месяцем.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Я правильно понимаю, что у Вас случился перерасчет в положительную сторону. Сотруднику Вы доплатили деньги за прошлый период. В такой ситуации, перерасчеты отражаются по месяцу начисления. То есть доход и страховые взносы будут отражена в текущем месяце.
Уточните, пожалуйста, почему нужно отразить все в прошлом периоде?
На всякий случай прикладываю ссылку на статью: Перерасчеты в РСВ . Но там именно про сторно.
Коллега ссылается на статью, что данный доход, должен был бы попасть например в март, но из-за того, что командировку не занесли вовремя в марте, а занесли в апреле, взносы были уменьшены и недоплачены. Статья ниже. Но как бы я не пыталась операциями перебросить из апреля в март, программа криво все разносит и в корректировке, если делать за 1 квартал добавляет, а вот полугодие разъезжается, как бы я не крутила, программа не дает корректно сделать переброску между месяцами и подать корректировку. НИЖЕ НА ЧТО ССЫЛАЕТСЯ КОЛЛЕГА.
В соответствии с пунктом 1.2 раздела I «Общие положения» Порядка при обнаружении плательщиком в поданном им в налоговый орган Расчете факта неотражения или неполноты отражения, а также ошибок, приводящих к занижению суммы страховых взносов, подлежащей уплате, плательщик обязан внести необходимые изменения в Расчет и представить в налоговый орган уточненный Расчет в порядке, установленном статьей 81 Кодекса.
В случае корректировки базы для исчисления страховых взносов за предшествующие отчетные (расчетные) периоды плательщиком представляется уточненный Расчет за предшествующий отчетный (расчетный) период.
При этом в текущем отчетном (расчетном) периоде сумма произведенного перерасчета за предшествующий период не отражается в Расчете.
Кроме того, исходя из положений раздела II «Общие требования к порядку заполнения Расчета» Порядка, отрицательных значений при заполнении показателей строк Расчета не предусмотрено.
Спасибо за пояснение!
Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Сотрудник с ДМС увольняется — как доначислить взносы . Обратите внимание на раздел Доначисление взносов задним числом с помощью документа «Перерасчет страховых взносов». С помощью описанной последовательности действий можно перенести доход и взносы в март. Использовать будем документ Перерасчет страховых взносов.
Если не получится разобраться, приложите скриншоты:
— расчетный листок за март-апрель
— отчет Проверка расчета взносов за март-апрель. По кнопке Настройки сделаем отбор по Фио сотрудника.