Здравствуйте! ООО на УСН и НДС 5% оказывает услуги по ремонту помещений по госконтракту. Был выписан УПД на 12 млн, затем по договоренности сделаны две корректировки реализации в сторону уменьшения суммы до 4,9 млн. Но проблема в том, что КПД сформирован верно, в декларации НДС отражены все суммы верно, а на 62 зависла разница. И документ «Корректировка реализации» дает выбор «Отражать корректировку только в учете НДС». Как исправить сальдо?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
RuTube
Здравствуйте, Татьяна!
Если в результате корректировки образовался аванс, который не возвращен покупателю, необходимо выставить счет-фактуру на аванс (Письма Минфина от 26.01.2022 N 03-07-11/4945, от 31.08.2012 N 03-07-15/118).
Банк и касса — Регистрация счетов-фактур – Счета-фактуры на аванс.
Подробный алгоритм смотрите, пожалуйста, в материале:
Выставлять ли счет-фактуру на аванс полученный на УСН после корректировки реализации в сторону уменьшения, если аванс не возвращаем в 1С?
Галина, нет, аванс не образовался. Это специфика госконтракта с госучреждениями — сначала на одну сумму выставляется УПД, потом они не укладываются в свою смету, и сумма уменьшается. Фактически услуги еще не оказаны, но госучреждение не может оплатить, пока услуги не оказаны. Короче говоря, на 62.01 образовалось дебетовое сальдо в размере разницы между УПД и КПД 7,1 млн. Где-то в рекомендациях я читала, что убирается операцией, но вот как корректно ее провести?
У себя в программе создала на основании документа Реализации — Корректировку реализации.
Выбор Отражать во всех разделах учета при Виде операции — По согласованию сторон есть.
Сумма задолженности изменилась на сумму документа корректировки (смотрите вложение).
У вас так?
Если нет, сторнируйте документ реализации и заполните красным первоначальные суммы, черным с учетом уменьшения.
Заполняете только вкладку Бухгалтерский и налоговый учет, остальные очищаете.
Я делала документ «Оказание услуг», может, в этом причина?
А в корректировке основание — счет-фактура выданный.
Счет — фактура, как документ основание в корректировке неверно в вашем случае, нужно на основании реализации услуг делать.
Выберите, как основание документ оказание услуг, сообщите о результате.
Не видит 1С документ «Оказание услуг», не дает выбрать. Оказание производственных услуг не то.
Попробуйте тогда сторно, как писала выше.
Не поняла, сторнировать документ оказания услуг через операцию «сторно»? Разницу указать красным? А налоговый учет не поведет в части НДС?
Все регистры, кроме вкладки «Бухгалтерский и налоговый учет», очищаем.
В движении вашей корректировки нет вкладки «Бухгалтерский и налоговый учет», потому сальдо 62 не уменьшается.
А красным на сумму разницы? И НДС на сумму разницы? Или строку с НДС удалить, раз он уже скорректирован?
Красным вся первоначальная сумма, черным сумма которая должна быть в результате корректировки.
НДС тоже корректируем, т.к. бухгалтерских проводок в Корректировке реализации у вас нет.
Зайдите в движение документа Корректировка реализации по кнопке Дт/Кт, вкладки «Бухгалтерский и налоговый учет» у вас там нет.
Может пригодиться:
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия