Бухгалтерия предприятия 3.0.194.23.
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, плательщик на УСН (6%), на сегодняшний день не являемся плательщиком НДС. Но в 1-м квартале стали НА по НДС. Что необходимо представить по отчетности?
Правильно ли я понимаю, что заполнить надо в Декларации только : раздел 3 и раздел 9 ?
Спасибо
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Ирина!
НДС, исчисленный агентом, в декларации отражается следующим образом:
В Разделе 2 «Сумма налога, подлежащая к оплате в бюджет, по данным налогового агента»
стр. 060 — сумма исчисленного НДС по данным налогового агента
стр. 070 — код операции в соответствии с которой выступаете НА
В Разделе 9 «Сведения из книги продаж»
счет-фактура выданный налогового агента. Код вида операции «06»
Могут пригодиться материалы:
Надо ли оформлять счет-фактуру налогового агента при освобождении от НДС на УСН?
Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 (УСН) в 1С
По какой ставке удерживать НДС налогового агента на УСН?