Здравствуйте.
Как отразить в учете приобретение билетов при следующих условиях.
Мы получили счет фактуру в котором поставщик- Продавец билетов, покупатель- Мы, и отчет агента в котором Комитент -Мы, Агент- посредник.
Как отрзить в учете данную операцию.
Все участики на ОСНО.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Описала пошаговый алгоритм в прилагаемом файле
Ольга, если билеты электронные можно пропустить поступление билетов и выдачу билетов? И тогда операция по К006 тоже не нужна?
В авансовом отчете, для принятия к вычету ндс надо указать номер и дату оплаты билета. В нашем случае поездка была 20.03.26, отчет агента и счет-фактура от комитенту от 31.03.26. Оплата в апреле.
Как заполнить авансовый отчет?
Вот эту фразу не поняла
Закрытие у Агента сальдо по разным договорам на сайте 76.05 рекомендую сделать с помощью документа Корректировка долга.
Квитанция электронного многоцелевого документа является документом строгой отчетности и применяется для осуществления организациями и индивидуальными предпринимателями наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт без применения контрольно-кассовой техники (п. 2 приказа Минтранса РФ от 18.05.2010 № 116).
Если на момент сдачи авансового отчета у вас нет оплаты билета – вы оплату не заполняете.
При оформлении документа Поступление билета вы указываете Агента и договор «с поставщиком». На счете 76.05 у вас сформируется кредитовое сальдо по договору «с поставщиком» (рисунок 1). Взаиморасчеты по отчету агента вы ведете по договору, у которого другой вид – с посредником. Поскольку контрагент один, а договора разные, сделайте между ними зачет с помощью документа Корректировка долга.
При создании операции выдача билета, в графе Блпнки строгой отчетности не отображается билет, который был заведен через Покупку билетов.
Если на момент сдачи авансового отчета у вас нет оплаты билета – вы оплату не заполняете.
К вычету принять смогу только после оплаты?
Билеты и Бланки строгой отчетности — разные справочники, и данные билета надо внести в как элемент в оба справочника.
Билет, полученный от агента, оплачен, просто у вас не будет данных об этом без отчета агента.
Для принятия к вычету НДС по командировочным расходам из п. 7 ст. 171 НК РФ, проверьте соблюдение следующих условий:
— билет куплен на вашу организацию, организация как покупатель в документе,
— в нем выделен НДС,
— у агента есть соответствующее поручение на покупку и оплату билета.
Есть отчет агента, в которм мы-Комитент, агент-Посредник.
Есть счет-фактура от Продавца, где Продавец-поставщик услуг, Покупатель-мы, документ об отгрузке- отчет агента, про который указала строчкой выше. Документы от марта.
Поездка уже состоялась, мы оплатили в апреле.
Как отразить это в учете?
После отражения поступления билетов, как предложено в алгоритме в ответе выше, у вам на счете 76.09 сформируется кредиторская задолженность.
Далее вы вводите:
1. Поступление отчета агента (на сумму его вознаграждения)
Поступление -> Поступление (акты, накладные, УПД) – Товары, услуги, комиссия – Услуги.
Контрагент -> Агент, Договор с контрагентом «С комиссионером (агентом) на закупку», Счета расчетов – 76.09.
Проводки Дт 20, 26, 44.. Кт 76.09.
2. Банк и касса -> Банк -> Списание с расчетного счета -> Прочее списание
Контрагент -> Агент, Договор имеет вид «С комиссионером (агентом) на закупку».
Счет расчетов 76.09. Проводка Д 76.09 К 51.
Ольга, отразила поступление билетов, сальдо на счете 76.05
В отчете агента сумма на стоимость билета, дополнительное вознаграждение не уплачивается.
Предположим стоимость билета 10тыс. У нас и отчет агента и счет-фактура от перевозчика на 10тыс.
Как отразить?
В авасовом отчете не надо отражать билеты? В книгу покупок даны=ные поступят на основании счет-фактуры от перевозчика?
Счет 76 вы закрываете оплатой агенту.
Билет вы оприходовали по предложенному выше алгоритму (в вашем примере на 10 000 р.), выдали, сотрудник по нему отчитался, и НДС входящий на основании билета был включен в книгу продаж.
Вознаграждения агента нет – Поступление на него не делаем.
Агент передал вам счет-фактуру на билет. Формировать дополнительно счет-фактуру на билет не требовалось – учет НДС и у перевозчика и у вас ведется на основании билетов. Если вы введете такую счет-фактуру то примите в вычеты один и тот же НДС – а вот это точно ошибка.
Возможно, это счет-фактура на какие-нибудь дополнительные услуги?
Если завожу билет в авансовый отчет и не указываю номер чека и дату, то нет возможности отразить эту операцию.
Может завести на основании полученного счет-фактуры от перевозчика, а в авансовом отчете не отражать билет?
«нет возможности отразить эту операцию.» — у вас не формируется Книга покупок или проводки, как в предложенном выше алгоритме? Напишите, какая именно проводка у вас не сформировалась, и что именно не попало в отчет.
Формирование записи в книге покупок билетам и НДС в них происходит на основании Авансового отчета сотрудника.
В авансовом отчете завожу билет.
Учет ндс ставлю галочку, надо указать чек и дату. Нами этот билет не оплачен и у меня нет данных каким документом и когда был оплачен билет агентом.
Можно операцию по билету а вансовом отчете не отражать, а ввести счет-фактуру от перевозчика. Если «да», то как корректно отразить данные по перевозчику и агенту при вводе счет-фактуры?
Уберите из Авансового отчета билет и введите документ от перевозчика обычным документом поступления. Укажите в нем счета расчетов 76.05 и внесите данные счета-фактуры.
Счет-фактура выписана от перевозчика, документ об отгрузке-отчет агента, платим агенту.
Как отразить данные, чтобы корректно попало в книгу покупок?
С Агентом у вас заключен договор закупку услуг. Он перевыставляет вам услуги перевозчика с НДС, не включает эту сумму в свою комиссию. Вы оплачиваете эти услуги Агенту.
1. Поступление услуг вводите документом Поступление -> Услуги. В документе выбираете контрагента – Агент. Пример заполнения – рисунок 2. Обратите внимание на договор – он на закупку (рисунок 1), счета расчетов – 76.05, и заполнение данных счета-фактуры от третьего лица( в вашем случае – перевозчика). Документ сформирует проводки – Дт 26 (44) Кт 76.05, Дт 19.04 Кт 76.05 (рисунок 3).
2. При таком алгоритме в Книге покупок должна появиться запись – рисунок 6, где правильно указан и основной поставщик (ПАО ВТБ, а у вас — перевозчик), и Агент.
Спасибо за ответ.
Значит в авансовом отчете не отражаю билет, а зпвожу через поступление услуг?
Да, документом Поступление услуг.
Спасибо за ответ.