Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться с ситуацией, сложившейся с уведомлением за март 2026 года.
Ситуация 1. Сотруднице выплачена премия 20 марта. При этом платеж вернулся из банка и повторно оправили платеж 23 марта. по всем регистрам отражено все корректно. Возврат оформлен корректно через ввод в ведомость не зачисленной зп 20 марта. далее создана новая ведомость 23 марта. Но уведомление не видит что выплаты не было и ставит удержанный НДФЛ в уведомление 20 марта. В регистрах все отразилось верно.
далее при формировании уведомления за период с 23 по 31 марта в уведомлении на дату выплаты 23.03.2026 уменьшается на эту сумму ( НДФД с этой премии ). Происходит перелив. Последовательности документов соблюдены.
Ситуация 2. увольнение сотрудника 24.03.2026. выплата 24.03.2026. В регистрах все верно. Последовательность не нарушена. Но в отражении удержанного НДФЛ дату удержания 05.03.2026. ( это дата выплаты зарплаты за февраль). В документе увольнения нет никаких перерасчетов.
3. Ситуация 3. В феврале был расчет больничного листа . На момент расчета не было механизма выделения РК из среднего заработка для расчета БЛ. В марте был сделан перерасчет БЛ с выделением РК ( по инструкции Бухэксперт). Т.к фактического удержания налога не было, в анализ удержанного НДФЛ на дату перерасчета 27 марта данных нет. В уведомление попала сумма НДФЛ с РК. а отрицательная сумма (снятая с общей базы) не отразилась.
Подскажите, пожалуйста, в чем может быть причина некорректного отражения НДФЛ в документе » отражение удержанного НДФЛ» ? Стараемся сдавать уведомления без ручных корректировок.
Программа Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.36.75)
Здравствуйте!
Спасибо за ожидание!
1. Первая ситуация очень похожа на ошибку ЗУП, когда возвраты НДФЛ до 22 числа уменьшают удержанный налог по второму сроку уплаты за месяц, а не по первому.
Подробно эту ошибку разбираем в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 – возвраты НДФЛ до 22 числа неверно учитываются в Отражении НДФЛ
2. Вторая ситуация. У нас часто встречаются ошибки при заполнении документа Операция учета НДФЛ — это ошибки самого документа Операция учета НДФЛ. Поэтому в этом случае, как и в первой ситуации исправляем сумму удержанного НДФЛ в самом документе Операция учета НДФЛ.
3. Третья ситуация — это я понимаю так, что корректировали пересортицу в удержанном НДФЛ.
Особенность в том, что если корректировали удержанный НДФЛ — уменьшали по основной базе документом Операция учета НДФЛ, то такую корректировку нужно проводить в ту дату, когда у сотрудника есть положительная сумма удержанного НДФЛ (в ведомости) по основной базе, которая перекрывает сумму сторно. Иначе такой отрицательный НДФЛ не будет попадать в Отражении удержанного НДФЛ и 6-НДФЛ.
То есть перед тем, как выполнять переброску, нужно определиться, на какую дату будем корректировать удержанный налог. Чтобы переброска была правильно учтена в Отражении удержанного НДФЛ и 6-НДФЛ, нужно переносить удержанный НДФЛ между базами на ту дату, когда у сотрудника был налог к удержанию. Поэтому предлагаю проверить на какую дату делали корректировку и изменить дату на ту, когда у сотрудника есть положительный удержанный НДФЛ на сумму корректировки.
Подробно об этом рассказываем в примере 2 в статье Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1
Если нужно что-то уточнить, пишите, будем разбираться дальше 🌺
Спасибо за развернутый ответ.
Получается, что в документе Отражение НДФЛ необходимо руками корректировать пункт 1 и 2.
А по 3 пункту необходимо операцию перекинуть на февраль, на дату первичного документа, это больничный, оплаченный после увольнения сотрудника. Сотрудник уволен в январе 2026 г.
Пожалуйста!
Да, Вы все правильно поняли.