Как убрать ошибочный сф на аванс из книги покупок?

Индивидуальную консультацию запросил Наталия К. (Москва)

Ответственный за ответ: Клешнева Ольга (★9.76/10)

Добрый день!
Компания 30.09.25 провела реализацию нежилой недвижимости на момент регистрации в ЕГРН, сдали декларацию за 3кв и уплатили НДС с реализации. На р/с поступила постоплата 01.10.25 от третьего лица (выписка на третье лицо, корректировка долга на покупателя Д76.6 К62,1), произошла отгрузка по акту приема-передачи 02.10.25. По постоплате выставили ошибочно сф на аванс 01.10.25. За 4 кв. в декларацию этот покупатель попал и в книгу покупок и в книгу продаж. Налоговая прислала требования о несоответствии контрольных соотношений 1.11. Сделала сторно по документу в книге продаж, в декларации в приложении 1 к разделу 9 отразила эту ошибочную сф с минусом. В книге покупок такого сделать не удается. Как теперь убрать ошибочную сумму вычета НДС по авансу из книги покупок (проводка Д68.2 К76АВ)?
С уважением, Наталия

Метки вопроса: —
Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Отразим документом Операции, введенные вручную
    Создать – Сторно документа
    Сторнируемый документ: Счет – фактура (выберем тот, который планируем удалять)
    Вкладка Бухгалтерский и налоговый учет – записи удалим
    Вкладка НДС покупки:
    Оставим сторнирующую запись с минусовыми показателями
    Запись дополнительного листа: Да
    Корректируемый период:
    Для сторнирующей записи укажите любую дату 4 кв.
    Записать и закрыть

    Теперь необходимо сделать уточненную декларацию 4 кв. Суммы отразятся в разделе 8 прил.1 Сведения из доп. листов книги покупок

    png dop.-list
    png storno
    png 8-razdel

  2. Этой операцией я сделала сторно в книге продаж — сф на аванс. Скрин прикладываю.
    Если я выбираю новую операцию и заполняю Сторно документа, то у меня Вкладка НДС продажи, а не покупки.
    Мне нужно сторно сделать проводки 68,02 76АВ

  3. Я не могу посмотреть все ваши отправленные мне файлы( Вижу только раздел 8 приложение 1

  4. Ситуация такая: Я сделала сф на аванс покупателю ошибочно. У меня сф отразилась и в книге продаж и в книге покупок. В продажах я ее отсторнировала, а как из книги покупок ее убрать?

  5. эту запись мне в доп.листе нужно сделать с минусом

    1. Выберите Сторнируемый документ: Формирование записей книги покупок
      Остальное проделайте, как описала выше. Тогда запись отразится в разделе 8 доп. листа книги покупок с минусом (см. приложения)

      png dop-list-pril1
      png storno-kniga-pokupok
      png kod-22

  6. Доброе утро!
    Сделала, через формирование записей книги покупок и все получилось.
    Еще вопрос: Даты доп.листов делаем периодом которым корректируем декларацию?

  8. Ольга, спасибо за оперативную работу и быстрое решение моего вопроса!
  10. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.
     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как исправить ошибку в прошлом квартале при оплате за покупателя третьим лицом и подать уточненную декларацию по НДС Организация "А" является поставщиком. Происходит оплата (аванс) покупателя (организация "Б") другим юридическим лицом (организация "С") Поступление на расчетный счет в…
  2. Нужна ли уточненка по НДС, если не восстановили НДС с авансов полученных при реализации в прошлом квартале Предприятие на общем режиме налогообложения. Балансовый метод с ПР и ВР. Программа 1С версия 8.3. 21 мая 2021 г. получен…
  3. НДС, ошибка в нумерации счетов-фактур Добрый день! Скажите, пожалуйста, как отразить в декларации по НДС авансы полученные от покупателей, которые зачтены в одном квартале? Выписывались…
  4. НДС с аванса, полученного от покупателя и не зачтенного в том же периоде В 1 квартале 2016 года получили аванс от покупателя, НДС с авансов отразили в книге продаж. Во втором квартале 2016…

Статьи по этой теме

  1. Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С Получили аванс от покупателя и выписали СФ на аванс. В этом же расчетном периоде аванс вернули в полном объеме. В книгу покупок…
  2. Наиболее частые ошибки в декларации по НДС по мнению налоговиков Ошибки в декларации по НДС ФНС поделилась своими очередными наблюдениями — Какие ошибки чаще всего допускают при заполнении налоговой декларации…
  3. Счета-фактуры на авансы при продажах на маркетплейсе в 1С Если маркетплейс получил авансы в одном квартале, а продажа произошла в другом, то комитенту нужно: исчислить НДС с авансов, не…
  4. Книги покупок и продаж в 1С 8.3 — как сформировать пошагово Формирование книги покупок и книги продаж в 1С 8.3 — одно из основных действий при закрытии налогового периода. В этой…