1С: ЗУП проф (3.1.37.14)
Добрый день. С 02.02.2026г. приняли сотрудника нерезидента из страны ЕАЭС. Какой статус в программе 1С нужно выбрать: «Нерезидент» или «Гражданин страны участника ЕАЭС»? Если мы дарим подарки, выплачиваем мат помощь…..
Я на радостях поставила ему статус по налогу на доходы «Резидент», т.к. были изменения в п.3.1 ст.224 НК РФ, согласно которым с 1 января 2026 года доходы от работы на территории РФ налоговых резидентов и граждан ЕАЭС, не являющихся резидентами РФ, облагаются по прогрессивной пятиступенчатой шкале НДФЛ (13–22%) вне зависимости от статуса налогоплательщика (налогового резидентства). И пересчитывать НДФЛ по ставке 30%, если по итогам следующего года ими не был приобретен статус резидента РФ не нужно. Но сейчас понимаю, что нужно другой статус установить, т.к. мы на 8 марта выплачивали денежные подарки, а подарки не подходят под данные изменения, это не трудовой договор.
З/п за март ещё не закрыта, ндфл не уплачен (до 28.03). Мне можно сейчас поправить статус и что нужно будет, пересчитать все начисления за март?
Все комментарии (31)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Не дождалась ответа, нашла у вас на сайте, что статус в ЗУП 3.1 «Гражданин страны-участника Договора о ЕАЭС» применяется для «льготных» нерезидентов страны-участника Договора о ЕАЭС, если они находились в РФ менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Наш сотрудник въехал в РФ 10.12.2025г., приём на работу 02.02.26г., направление в командировку 17.02.26 (в Казахстан). Значит нам подходит этот статус, НО (!) поставила статус с даты приёма на работу — с 01.02.26г и сделала перерасчёт НДФЛ, программа начислила НДФЛ со сверхнормативных суточных 30%, но насколько я почитала, это неверно. Должно быть 13%, т.к. это доходы связанные с осуществлением трудовой деятельности. У нас в настройках стоит категория дохода «Натуральный доход(осн налог база)». Я так понимаю, что нужно применить категорию дохода «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)» ? Тогда теперь не пойму, как мне лучше сделать в программе, командировка была в феврале, зп за февраль закрыта, поэтому не могу же изменить в самом документе «Натуральный доход» вид дохода с новой категорией дохода ? Или тогда поставить статус не со дня приёма, а с 01.03.26г ? Вложила файл
Здравствуйте! Прошу прощения🙏 . Ответ потерялся, я просто помню как его писала. Приношу свои извинения. Спасибо, что написали
Да, вы верно разобрались со статусом. Править дата для статуса с 1 марта не рекомендую.
Чтобы исправить ситуацию по начислению суточных можно использовать документ Операция учета ндфл. С помощью этого документам исправим категорию дохода.
Прикладываю скриншоты. Важно заполнить в документе Подразделение, оно не влезло на скриншот. Первой строкой мы сторнируем доход, второй начисляем.
Далее введем документ Перерасчет ндфл за март — ожидаем, что программа пересчитает ндфл в текущем месяце. Напишите, пожалуйста, программа сделает перерасчет?
Провела Операция учета НДФЛ, сделала Перерасчёт НДФЛ за март — в документе нет данного сотрудника. Вложила файл, верно ?
Все верно. Программа проигнорировала — решила суммы равно 0, не буду делать перерасчет. Предлагаю тогда убрать вторую строку, оставим только сторно натурального дохода. Далее сделаем перерасчет ндфл: ожидаем, что программа увидит и сделает перерасчет. Затем можем в марте начислить суточные, но уже с верной категорией дохода, но дату получения дохода укажем 28.02.2026
А суточные в марте этому сотруднику начислить — сделать новое начисление с новой категорией дохода «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)» или можно в старом Натуральном доходе изменить категорию дохода и его же выбрать в мартовском начислении (предыдущие начисления не изменятся) ?
Я бы создала новое начисление. Документы прошлого периода могут изменится, если просто перепровести документы начисления.
Мила, создала новое, н почему то не исчисляет ндфл ?! вложила файл
А если мы оставим/проведём вторую строку с верной категорией дохода в «Операция учёта НДФЛ» ? В регистрах нигде не отразится новая категория дохода ? Вложила файл (программа хочет корректировать сумму ндфл 234руб.)
Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2026 год. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учетом. Программа пытается зачесть ндфл. Предлагаю с помощью отчета проанализировать учет за весь год с нарастающим итогом.
Мила, Перерасчёт ндфл от 20.03. за февраль даёт красным 234руб., как излишне удержанный. Значит его не надо проводить/регистрировать, я же его провела) без его проведения, подробный анализ верный, посмотрите, вложила.
Мы последовательно провели:
1. Операция учета ндфл — сторнировали натуральный доход
2. Начислили натуральный доход с новым начислением от 25.03. с датой получ дох «февраль»
3. Проверили Перерасчётом ндфл от 25.03. за «март» — нет доначислений/корректировок по данному сотруднику.
Вроде всё логично. Единственное, везде вид налоговой базы: оплата труда (основная налоговая база), а по категории дохода, где посмотреть, что встало на «Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)» ?
Вложила Подробный анализ первоначальный до перерасчёта и после. Может у меня в начислении самом «Сверхнорм суточн» что то неверно, хотя я скопировала предыдущее и просто заменила категорию дохода на прочие
Я не успеваю за вами))
Сейчас в пробном анализе НДФЛ натуральный доход отражен верно по ставке 30%.Начислили натуральный доход с новым начислением от 25.03. с датой получения дох «февраль» — вот это документ меня смущает. Документ Операция учета ндфл можно не проводить.
Теперь нам нужно доначислить ндфл. Это можно сделать в документе Перерасчет ндфл за март или в документ Начисление зарплаты и взносов за март. Но вы пишите, что ничего не заполняется.
Предлагаю следующий порядок действий:
— отменяем документ от 25.03.
— отменяем Операцию учета ндфл
— формируем отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Настройки можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Период отчета выбираем весь 2026 год. По кнопке настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника
Всё отменила, вложила отчёт.
Отлично! Теперь мы видим, что исчисленный точно нужно скорректировать. Если сделать документ Перерасчет ндфл за март — будет пустой или исправим программа ошибку?
Отменив всё, перерасчёт в марте за март даёт 306руб (вложение)
Отлично! Проводим документ. Теперь можно сформировать справку 2 НДФЛ, чтобы проверить, что нет отрицательных строк в доходе
Провела Перерасчёт ндфл за март, в справке 2ндфл вроде всё положительно, только недоудержанный налог по 30% (вложение). А разве в нашем случае доход с кодом 2015 должен попадать в 30%, не в 13 % ?
В данной ситуации лучше обратиться за разъяснениями к аудитору. В Консультант+ есть разъяснение, что суточные это не оплата труда, а компенсационные выплаты. То есть нетрудовые доходы нерезидентов из стран-участников ЕАЭС облагаются по ставке 30%, согласно п. 3 ст. 224 НК РФ. Но возможно аудиторы выскажут другое мнение. И согласно их разъяснениям мы сможем внести изменение в ЗУП.
Мила, т.е. Вы хотите сказать, что мы сейчас всё так и оставляем ? Т.е. это компенсационная выплата — ндфл 30% и мне нужно будет доудержать у сотрудника ещё 306 рублей ?
Да, все верно. Можно доудержать ндфл при ближайшей выплате дохода. Если программа сама не заполнит в ведомости сумму ндфл, то можно вручную добавить. Прикладываю ссылку на публикацию: Как в ЗУП 3.1 проверить удержанный НДФЛ с 2025 года .
Мила, но у вас же на сайте везде указано, что ндфл по сверхнорм суточным работникам из ЕАЭС исчислять по тем же ставкам, что и резидентам ?
статья у вас на сайте от 29.05.25г: «Начислять ли НДФЛ с суточных, выплачиваемых работнику из ЕАЭС? «, где и в письме Минфина от 13.12.24г указано, что выплачиваемые суточные относятся к доходам в связи с работой по найму по ставкам для резидентов.
Также, у вас на сайте есть ответ на вопрос в 2026году: «Суточные сверхнормы для ВКС.» ….рекомендовано относить к доходам непосредственно связанным с осуществлением трудовой деятельности.
Или я что-то неверно читаю ?
Как раз новость Начислять ли НДФЛ с суточных, выплачиваемых работнику из ЕАЭС? мне не попалась в поиске. Читая статью по НДФЛ сотрудников-граждан стран ЕАЭС в ЗУП 3.1 (до конца 2025 года) , меня смутила формулировка про компенсационные выплаты — прикладываю скриншот. Поэтому я пошла в Консультант+. Но там есть разные пояснения: суточные сверх норм не являются трудовыми доходами. Это компенсация понесенных расходов
Но теперь все встало на свои места, согласно Письму Минфина от 13.12.2024 N 03-04-06/126002.
Чтобы привести учет в порядок нужно изменить настройки. Укажем категорию дохода, указав на вкладке Налоги, взносы, бухучет — Прочие денежные доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база). Затем в документе начисления нужно пересчитать сотрудника. Сумма ндфл не изменится в самом документе, но будет применена верная ставка.
Категорию дохода в начислении я сразу же поменяла, но боялась пересчитать сотрудника в самом документе «Натуральный доход по суточным» , т.к. это февраль был (зп закрыта). Сейчас пересчитала.
Предлагаю попробовать перепровести документ, не перечитывая сотрудника. Затем ввести документ Перерасчет ндфл. Исправит ли программа расчет?
Но с другой стороны, сумма НДФЛ в документе рассчитана по ставке 13, потому не должно ничего изменится. Если сумма ндфл по документу изменится, то не проводите документ.
Мила, я вчера уже пересчитала этого сотрудника в февральском документе, документ провела. Ввела документ Перерасчёт НДФЛ — и за февраль, и за март пустой, программа ничего не пересчитывает. Подробный анализ по сотруднику и с проверкой исчисленного налога без красноты (вложила). НО (!) теперь в справке 2-ндфл висит недоудержанный налог в части 13%, а в части 30% — излишне удержанный налог (вложила). Как это поправить ?
Пересортицу по КБК можно исправить в текущей ведомости, но только если будет выплата по ставке 30%. Прикладываю ссылку на публикацию: Пересортица в удержанном НДФЛ по КБК — что делать в ЗУП 3.1 . Обратите внимание на раздел Пример 1. Пересортица по налоговым базам, можно скорректировать при очередной выплате .Если такой выплаты не будет, то можно исправить в ведомости от 10.03.2026. ТОгда будем действовать по рекомендации из пример Пример 3. Пересортица по ставкам НДФЛ, нельзя скорректировать при очередной выплате
Подскажите, какой вариант Вам подойдет, чтобы вместе рассмотреть?
Такой выплаты пока не будет, поэтому скорректируем 10.03.26г.
Провела Операция учёта НДФЛ, сверила все отчёты, вроде всё встало корректно (вложение).
Мила, Вы пишите: «Пересортицу по КБК можно исправить……» А разве будет пересортица ? КБК насколько я понимаю один и тот же 18210102010011000110 ? Или неверно? Я сегодня уже Уведомление отправила)
Вложение)
Ольга, доброе утро.
Поверила, действительно КБК один. Пересортица могла бы быть в справке 2 НДФЛ у сотрудника. Но Вы ее уже исправили -сейчас все хорошо. На приложенных скриншотах — ошибок нет.Уведомление отправили- замечательно. Корректировка прошлого уведомление не требуется.
Очень переживаю, что у меня в этом вопросе все что-то не получается. Сначала ответ не отправился, потом я не нашла статью на сайте, не проверила КБК. Как-то все вкривь и вкось. Приношу свои извинения. Человеческий фактор сыграл свою роль. Я честно, крутила ситуацию, чтобы ответить себе на вопрос. Зачем мне была дана эта ситуации. . С девочками- коллегами, я поделюсь своим опытом, проговорим. Это позволит не совершать моих ошибок. Я благодарю Вас за терпение, понимание❤️ . Спасибо большое! Очень надеюсь на дальнейшее сотрудничество 🌟🙏
Доброе утро.
Мила, что Вы, даже не переживайте ! Я к Вам не раз обращалась за помощью и Вы всегда мне оперативно помогали. У нас настолько быстро всё меняется, что человеческий фактор всегда имеет место быть. Мы все люди))
Спасибо Вам! 🤝
Благодарю за теплые слова. Хорошего дня💐