Добрый день. После реорганизации путем присоединения ввели остатки операций вручную через счет 000. Данные остатки не попадают в актив баланса, т. е. между активом и пассивом образуется разница как раз на сумму введенных остатков. Какие проводки нужно еще сделать, чтобы баланс сошелся?
Мы не используем ПБУ 18/02.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
По отражению операций объединения компаний, используется технический счет 00О, как вспомогательный для ввода начальных остатков.
После ввода всех остатков Сумма Сальдо Дт и Сальдо Кт должна совпадать.
Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
Если остатки, введенные через счет 000, не попадают в актив баланса осуществите проверку с помощью отчета:
Оборотно-сальдовая ведомость в 1С 8.3
Сальдо по счету 000 должно быть нулевым.
Если есть остаток, нужно найти причину (недостающие проводки или ошибки в уже введенных данных).
— перепроверить введенные остатки (правильные счета, аналитика, суммы).
— выполнить закрытие периода.
Дополнительно по теме:
Ввод остатков при присоединении компаний в 1С
Анализ бухгалтерского баланса
Нашла почему. Сумму убытка отразили Дт 97.11 Кт 000. Это верная проводка?
Возможно, речь идет про убыток в БУ
Тогда его нужно отразить по Д счета 84.02
Счет 97.11 — это убыток в НУ
Он нужен для корректного учета в программе
Но на баланс не влияет
Если ПБУ 18 не применяете, счет 97.11 тоже применяется. Подробнее
Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02 в 1С
Если есть убыток в НУ, его тоже надо отразить в учете
Эта информация есть в декларации по налогу на прибыль
Приложение 4 к Листу 02 Убыток прошлых лет надо посмотреть
Я правильно понимаю, что нужно одновременно отразить сумму убытка на счетах 97.11 и 84.02?
Да, понимаете верно
Счет 84 — это в учете присоединенной организации убыток в БУ
Счет 97.11 — убыток в НУ. Суммы отражаются только в НУ
Это разные убытки. Могут суммы отличаться, может в одном учете быть убыток, в другом нет
Поэтому надо смотреть учет присоединенной организации и там брать данные
Если есть убыток и в БУ, и в НУ — значит будет два счета
Понятно, спасибо