ООО на общей системе налогообложения. В 2025г была обнаружена ошибка за 2024г, влияющая на расчет по налогу на прибыль (2025 и 2024 разные ставки налога на прибыль). Ошибки были исправлены в 2025г., что было сделано не корректно.
Какие наши действия сейчас?
Исправления, которые были сделаны в 2025г. оставляем только в бухгалтерском учете. Корректировочную декларацию по налогу на прибыль за 2024г. делаем вручную (с исправлениями) не открывая 2024г. и не редактируя 2024г. Наши действия правильные?
Исправление ошибки за 2024 в НУ, уточненная декларация по прибыли вручную в 1С
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Да, вам нужно внести изменения в отчетность в НУ 2024.
Период не открываете, уточненную декларацию по прибыли заполняете вручную.
В БУ за 2025 все оставляем без изменений.
Корректировка реализации прошлого периода 2024 на уменьшение в 2025 в 1С
Доброе утро!
Спасибо, понятно.
Подскажите, как тогда скорректировать остаток на ЕЛС в программе 1С Бух? Получается налогооблагаемая база была занижена в 2024г., подадим корректировочную декларацию за 2024г., скорректировав остаток на ЕЛС, а в 1С Бух как нужно сделать?
Остаток на ЕНС корректируем документом Операции ЕНС вид операции Прочее увеличение/уменьшение сальдо.
Операции по ЕНС в 1С
Пример тут (документ корректировки здесь называется Корректировка ЕНС, с 2026 название документа разработчики изменили)
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС без интеграции в 1С