Добрый день!
ООО на ОСН. 1С Бухгалтерия предприятия КОРП. Стали работать с овернайт.
Размещаем ДС на очень короткий срок, на 1–3 дня максимум, с процентами, подскажите, как вести учет, на каком счете? Где должны быть отображены в балансе?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Елена!
Посмотрите, пожалуйста, наш материал:
Как отразить размещение депозита в 1С
пункт Учет в 1С депозита сроком не более 3 месяцев
Есть нюансы:
Почему движения и остатки по счету 55.03 «Депозитные счета» не попадают в Отчет о движении денежных средств в 1С?
Подскажите, а можно использовать счет 55.04?
Нет, нельзя.
Субсчет 55.04 «Прочие специальные счета» предназначен для учета денежных средств организации в национальной валюте, размещенных на прочих специальных счетах в банковских учреждениях:
— бюджетное финансирование;
— финансирование капитальных вложений;
— средства, полученные от вышестоящей организации;
— на выплату компенсаций работникам, имеющим особый статус (инвалидам, чернобыльцам, шахтёрам и т.п.);
— государственные дотации и субсидии;
— выплаты на содержание социальных объектов.
Счет 55.04 — прочие специальные счета
Мы немного запутались, так как у нас открыт в банке брокерский счет, и мы ежедневно размещаем остаток ДС на нем. Какие должны быть проводки?
Вопрос возник в связи с тем, что при закрытии бухгалтерской отчетности данная сумма, размещенная на брокерском счете на конец года, т. е. на новогодние праздники, попала в дебиторскую задолженность?
В прошлом году было мнение, что если однодневный депозит, то он приравнивается к денежным эквивалентам.
Отражается по стр. 1250.
Переносим вручную в балансе.
Полагаю, на это можно равняться и в этом году.
Хорошо, в балансе перенесем на остаток ДС, а как в форме ОДДС? Откуда убирать обороты,чтобы остаток ДС шел с балансом.
В ОДДС показатель по строке 4225 с минусом.
Данной строки в ОДДС у нас нет, даже если я ее добавлю и поставлю сумму овернайта с минусом, как Вы предлагаете, то остаток ДС по строке 4500 еще уменьшится на эту сумму, а это неверно, остаток ДС по строке 4500 должен быть увеличен на сумму овернайта, чего я и хочу добиться.
Изучила вашу ситуацию глубже, посоветовались с коллегами.
Ранее была неправа, когда писала, что нельзя использовать счет 55.04.
94н устарел безнадежно.
Но в 1С 55.04 воспринимается программой как денежный эквивалент.
Это можно использовать для автоматического заполнения БФО
Проверила в базе, в строку 1250 баланса попадает автоматически и отражается в показателе по строке 4500 ОДДС.