НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Ф. (Екатеринбург, Свердловская область)

Ответственный за ответ: Крянева Екатерина (★9.88/10)

Здравствуйте! После доначисления в декабре 2025 за июль 2025 дохода уволенному сотруднику в августе 2025г. остался неудержанный ндфл в размере 2 577 руб., встаёт в стр.170 Р2 6-ндфл и будем сдавать кор.1 за 3 кв.2025 и годовую(в 4 раздел по году автоматом не встаёт сумма дохода и неудержанного налога). Что нужно в ЗУПе дополнительно сделать по этому сотруднику в этом году и какие документы в программе? Из старого предложенного варианта в Бухэксперте я не очень понимаю зачем заводить документ натурального дохода. Другой проще способ есть?

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (7)
  1. Фото аватара Крянева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день. Уточните пожалуйста, доначисленный доход был выплачен уволенному сотруднику? Если выплата была — в Ведомости на выплату должен был подтянуться НДФЛ к удержанию. Тогда надо смотреть, почему НДФЛ к удержанию не заполнился. Если выплаты не было — в 6-НДФЛ за 2025 год доход и исчисленный налог попадать не должны. Тогда, чтобы в 2025 год не попало доначисление — в документе начисления нужно планируемую дату выплаты изменить на 2026 год .

  2. Да, уже уволенному сотруднику было сделано доначисление и надо подать уведомление о невозможности удержания у сотрудника налога.
  3. Фото аватара Крянева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Уведомление о невозможности удержание происходит путем отражения неудержанного налога по сотруднику в Приложении 1 к 6-НДФЛ. Если сделали доначисление, выплату произвели, а налог не удержали — создаем документ Операция учета НДФЛ и заполняем в нем вкладку «Передано в налоговый орган». Все данные на вкладке вводим вручную. Сумму дохода, с которого не удержали налог, определяем расчетным путем. Вот в этой статье расписано, как ввести Операцию учета НДФЛ и заполнить 6-НДФЛ Неудержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»

  4. Доброе утро! То, что вы выслали мне не подходит. Нет, ситуация совсем другая. Сотруднику было доначислено с выходного пособия сумма, которая облагается взносами, ничего выплачивать не надо уже. Обнаружили ошибку после увольнения сотрудника, что вых.пособие переплатили и это его уже доход, который облагается всеми взносами и налогом 13%. Но ндфл уже удержать не смогли и не сможем, т.к. уволился совсем. Скрин-шот высылаю. Сумму дохода и взносов отобразили операцией перерасчёт страховых взносов. В годовой отчёт 6-ндфл сумма неуд.налога встаёт верно в стр.170, но в Раздел 4 не встаёт автоматом. Вручную внести сумму дохода 19 819,40 и налог 2576? Или какой-то операцией лучше?
  5. Фото аватара Крянева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день. Да, в этом случае вводим Операцию учета НДФЛ. Заполняем вкладку Передано в налоговый орган. Суммы Вы правильно указали.

  6. Доброе утро! Всё встало после проведения операции ндфл. Вопрос закрывайте.
  7. Фото аватара Крянева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Отлично! Рада была помочь. Будут новые вопросы — обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расчет НДФЛ с прочих доходов Добрый день, Есть документ Начисление прочих доходов за Февраль от 07.02.2025 и датой получения дохода 07.02.2025. Есть документ Начисление зарплаты…
  2. НДФЛ Добрый день! Вчера нам обновили программу , версия - Зарплата и кадры государственного учреждения КОРП, редакция 3.1 (3.1.31.32) . Рассчитала…
  3. Неверный вычет в начислении зарплаты после больничного Добрый день! Релиз 8.3.15.1778. Сотруднику положен вычет 2800 в месяц. В марте приносит больничный лист, с выплатой в апреле вместе…
  4. Излишне выплаченный аванс. В НУ не сторнирует начисление. ЗУП 3.1 (3.1.35.48). Добрый день. Сотруднику была начислена з/п за первую половину ноября 2025 г. Выплатили зп и удержали налог…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка в ЗУП 3.1 – некорректно работает перерасчет оплаты по среднему после выделения долей РК и СН (исправлена) В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если после выделения долей РК и СН в 2026 году потребуется перерасчет оплаты по…
  2. Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
  3. Особенности применения стандартных вычетов по НДФЛ с 2025 года в ЗУП 3.1 С 2025 года начисления районного коэффициента и северной надбавки выделены в отдельную категорию дохода по НДФЛ Районные, северные надбавки. Для…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 в КС 1.28 к 6-НДФЛ – неправильное количество физических лиц В ЗУП 3.1 есть ошибка – если по сотруднику начислили и потом сторнировали доход и итоговая сумма дохода нулевая, он…