Перерасчет страховых взносов и НДФЛ в случае излишне выплаченной премии сотруднику

1. Добрый день!

   Во-первых изменяем в ЗУП 3 сумму Ведомости на выплаченную — Что делать, если ошиблись при перечислении зарплаты?

   НДФЛ и взносы рассчитываются на основании начисленный, а не выплаченных сумм. Поэтому если вы не будете показывать излишне выплаченную сумму как доход сотрудника, а только будете ее учитывать при дальнейших взаиморасчетах (выплатах) с сотрудникам, то НДФЛ и взносы пересчитывать не нужно.

   После корректировки Ведомости на сумму переплаты при выплате аванса за февраль учтем следующие особенности. ЗУП 3 попытается закрыть долг сотрудника при выплате аванса и поэтому в Ведомости на аванс в колонке «К выплате» уменьшит сумму по документу-основанию «Начисление за первую половину месяца» на сумму долгу. Однако это приведет к тому, что НДФЛ с аванса будет пропорционально уменьшен и будет удержан не полностью. Поэтому в Ведомости открываем сумму «К выплате» и в строке с «Документом-основанием» — «Начисление за первую половину месяца» меняем выплату на сумму аванса за минусом НДФЛ.

   Далее копируем строку. Во второй строке указываем излишне выплаченную сумму по премии (т.е. долг сотрудника) с минусом. Во второй строке меняем «Документ-основание» на документ «Премии», по которому выплатили больше. Нажимаем ОК. В итоге выплачиваемая сумма равна тому, что показала программа изначально (с учетом долга сотрудник), но теперь у нас все правильно по «Документам-основаниям» (пример со скриншотом прилагаю).

   Чтобы по авансу полностью удержался НДФЛ в Ведомости нажимаем кнопку «Обновить налог». В результате НДФЛ становится равен налогу, рассчитанному в документе «Начисление за первую половину месяца» за февраль.

   После проведения Ведомости долг сотрудника закроется.

   

   jpg VedomostAvansSPremiej

Комментарии закрыты.