Добрый день, подскажите, если делаем корректировку реализации, которая была в 2024 г., текущим периодом, необходимо открывать период 2024 г., чтобы провести корректировку? Если у нас период закрыт, как провести корректировку без его открытия?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Уточните причину корректировки? Ув. или ум. суммы реализации? Какой режим налогообложения применяете?
Добрый день, корректировка суммы реализации к уменьшению. это же касается и поступления. не можем провести корректировку текущей датой к поступлению, период в котором была принято к учету поступление, закрыт. организация на ОСНО.
Если корректировка связана с исправлением ошибки, то можно так.
1. Уточненную декларацию за 2024 заполните руками.
Если сложно просчитать показатели, то сделайте копию базы и в копии откройте период, исправьте реализацию с учетом возврата. Заполните уточненную декларацию по прибыли в копии и данные вручную внесите в основной базе в декларацию по налогу на прибыль 2024 г.
Как сделать копию базы 1С 8.3
2. На основании Реализации создайте Корректировку реализации.
Чтобы исправительные записи прошлых периодов не попадали в декларацию по налогу на прибыль в 2025 г., предлагаю в документе «Корректировка реализации» на вкладке «Расчеты» выбрать статью прочих доходов и расходов не НУ (без галочки «Принимается к налоговому учету») (см.скрин).
3. По корректировке суммы налога на прибыль на ЕНС алгоритм в нашем материале.
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
Может пригодиться
Как отражать корректировку реализации 2024 года в 2025 с учетом Письма Минфина от 15.05.2025 N 03-03-06/1/47786 в 1С?
Как внести исправления в 2025 по налогу на прибыль, если обнаружили забытые расходы 2024 в 1С?
Отчетность за полугодие 2025 – секреты профессионалов на практических примерах в 1С (разделе «Отчетность за полугодие 2025 1С» — «Забытые расходы 2024 — Учет в 2025 в НУ в 1С»)