Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как скорректировать НДФЛ по сотруднику?
Ситуация следующая:
Месяц начисления декабрь 2025:
1. 11.12.2025 начислен и выплачен отпуск (11 календарных дней);
2. 17.12.2025 начислено и выплачено разовое начисление;
3. 25.12.2025 начислена и выплачена зп за первую половину месяца;
4. 29.12.2025 начислен и выплачен (с зарплатой) больничный лист;
5. 29.12.2025 исправлен документ отпуск в связи корректировкой — пересечение отпуска и больничного (4 дня), без продления отпуска после болезни, т. е. -44 648,48 и -6 698,00 НДФЛ (в подробном анализе) — с зарплатой;
6. 29.12.2025 Начислена зп за декабрь 2025 (Начисление зарплаты и взносов).
Выплаты декабрь 2025:
1. 11.12.2025 отпуск;
2. 17.12.2025 разовое начисление;
3. 25.12.2025 зп за первую половину декабря 2025.
Итого начислено 400 516,24 НДФЛ 60 078 (15%)
Итого выплачено 402 464,14 НДФЛ 60 370
На 29.12.2025 = переплата 292,00 руб. НДФЛ
Регистр налогового учета по НДФЛ на 25.12.2025 верный, ровный, на 31.12.2025 (во вложении).
Месяц начисления Январь 2026:
1. 23.01.2026 Начислен и выплачен аванс;
2. 10.02.2026 Начислена зп за январь 2026.
Последовательно по датам начисления и корректировкам перепроведены документы начисления, ситуация не изменилась.
Комментарии закрыты.
Да за 2025 год верно. Арифметика за 2025 верная.
В январе 2026 перерасчетов нет.
2025 год выглядит идеально.
Давайте теперь попробуем еще раз пересчитать сотрудника в начислении аванса, посмотрим вкладку НДФЛ.
Доброе утро.
При перерасчете изменений нет.
Вкладка НДФЛ:
Вид дохода 13% 15% Дата получения дохода
Оплата труда (основная налоговая база) -5 551 2 492 25.02.2026
Оплата труда (основная налоговая база) 29 663 -2 492 25.02.2026
В начислении зарплаты и взносов за февраль 2026 я вручную поправила:
Вид дохода Налог 13%
Оплата труда (основная налоговая база) 24 112
Оплата труда (основная налоговая база) 17 675
И тогда регистры верные.
Попробовала начислить аванс за март 2026 — начисления и выплаты корректные.
Доброе утро.
У нас ушли лишние 6406 руб. По сумма все верно.
Мне пришло в голову, что разбиение налога по строкам может быть из-за подразделения. В Операции учета НДФЛ на каждой вкладке есть поле Подразделение. И если в операции не указано подразделение сотрудника, тогда в начислении может налог разбиваться на две строки — одна с пустым подразделением, а вторая с заполненным. На Ваших скриншотах этого не видно, но я предполагаю, что дело может быть в этом. Если подразделение в Операции учета заполнить, тогда налог по строкам разбиваться не должен.
Поправила как вы сказали, при пересчете НДФЛ рассчитался одной строкой:
Вид дохода Налог
Оплата труда (основная налоговая база) 24 112 25.02.2026
Начисление зарплаты и взносов за февраль рассчиталось верно.
Да все рассчиталось автоматически.
Спасибо большое вам за помощь!
Отлично! Рада, что все получилось!