Инвентарищация резерва по оплате труда в разрезе статей финансирования.

Индивидуальную консультацию запросил Лариса С. (Талдом, Московская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

С июня 2025 года , в связи с финансированием из бюджета были вынуждены начислять ЗП по статьям финансирования. Приходилось каждый месяц делать корректировку резерва, для корректного отражения в БУ( по совету консультанта Бухэксперт перекидывала накопленный резерв со статьи на статью). Теперь после инвентаризации резерва сальдо в БУ и НУ не совпадают ни по одной статье финансирования. С 01.01.2026г. финансирования не будет. Если до проведения инвентаризации резерва снять галку, что учет ведется в разрезе статей финансирования, то разница в сальдо по БУ и НУ есть, но она только по одному сотруднику.

Метки вопроса: Резервы отпусков

Все комментарии (12)

  1. Добрый день! Да, к сожалению, учет резервов отпусков по статьям финансирования не полностью автоматизирован в программе. Можно документом Резервы по оплате труда с видом операции Корректировка провести корректировку, при этом проследить, чтобы общее сальдо не поменялось, тогда в 2025 году данные в бух.учете отразятся корректно и можно будет отключить настройку по статьям финансирования.
    По итоговой инвентаризации разница может быть по уволенным, программа, к сожалению, по ним суммы автоматически не списывает при инвентаризации, приходится списывать вручную — «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить (новый механизм)

  3. Добрый день! Лучше вручную, скорее всего автоматически будут некорректные данные по статьям финансирования.

  5. Добрый день! Можно рассмотреть такой вариант: провести инвентаризацию после выключения учета по статьям финансирования, указав способ отражения с 91 счетом. В результате после синхронизации разница перегрузится на 91 счет. Её можно там и оставить, т.к. инвентаризация на 91 счет допускается действующим законодательством, или рассчитать пропорцию по распределению по статьям финансирования в декабре 2025 или в 2025 году и перенести суммы с 91 счета на затратные согласно пропорции общими суммами документом Операция.
    Видео с примером как указать 91 счет для всего документа Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация высылаю — https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2026/01/Primer-2.mp4

  6. Добрый день, Елена!Спасибо за видео! Для того чтобы при синхронизации с Бухгалтерией все схлопнулось, нужно ли в бухгалтерии делать дополнительные настройки?

  8. Елена, почему Вы написали, что в Бухгалтерии дополнительных настроек делать не надо? А как же способ отражения? В ЗУП все сделали, как Вы советовали. Синхронизировали с Бухгалтерией. Разница в остатках резерва на конец года в БУ и НУ осталась.

  9. Под настройкам обычно имеются в виду галочки в учетной политике или в настройках резервов.
    Способ отражения у пользователей чаще всего уже создан, т.к. использовался ранее.
    Если способ отражения перегружается из ЗУП в Бухгалтерию впервые и пользователь не указывает в нём счет учета, то при проведении документов Резервы по оплате труда или Отражение зарплаты в бухучете программа предупредит об этом в сообщении внизу документа. Т.е. здесь есть защита от ошибки.
    Если способ отражения с 91 счетом не был создан ранее, то для резервов в поле Прочие доходы и расходы укажите предопределенный Оценочные обязательства по оплате труда:

  11. Добрый день! Хорошо. Будем надеяться, что разработчики в ближайшей перспективе внесут изменения в механизм учета резервов по статьям финансирования, потому сейчас автоматом только начисление идет.

  12. А сейчас мне что делать? На конец года разное сальдо в Бухгалтерии? Что нужно сделать, какие корректировки? В ЗУП по всем регистрам сальдо на конец года одинаковое, и в отчете » Остатки и обороты резервов по оплате труда», и в отчете «Резервы по оплате труда по сотрудникам» в БУ и НУ!

Добавить комментарий