ИП УСН Доходы НДС 5% с 2026, какую сумму НДС указать в Поступлении на расчетный счет, если часть предоплаты была в 2025 году без НДС, а вторая часть предоплаты в 2026 с НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга К.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.90/10)

Добрый день!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.187.20)
в 2025г. ИП на УСН «доходы» без НДС
в 2026г. ИП на УСН «доходы» с НДС 5%
Ип сдает в аренду помещение, за январь 2026г. начисление составит 31710=
Получена частичная предоплата в декабре 2025г. (УСН «доходы»без НДС) 15900=
12 января 2026г. получена доплата 15810= (УСН с НДС 5%)
как правильно (какую сумму) выделить НДС при доплате в январе 2026г.
Закрывающий документ будет 31 янв 2026г. на сумму 31710= в т.ч. НДС 5% 1510=

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    В декабрьской предоплате укажите Без НДС, в январской предоплате укажите НДС 5% 752,86р. (15810*5/105). Программа автоматически при проведении Реализации исключит сумму НДС по декабрьской предоплате 757,14р. (15900*5/105) (см.скрин)

    При поступлении предоплаты организациям на УСН разрешено не регистрировать СФ на аванс, если отгрузка и аванс приходятся на один квартал, достаточно рассчитать налог с отгрузки (п. 13 Письма ФНС от 17.10.2024 N СД-4-3/11815).
    Как настроить регистрацию счетов-фактур на аванс на УСН в 1С? (см.видео)

    docx Otvet

    1. Спасибо, разобралась

      А почему у вас на скрине отгрузка 31 октября 2025г.? если мы говорим про отгрузку января 2026.

  2. У меня в базе Организация перешла на НДС с 01.10.25г.

    Хорошо, что разобрались) Рада была помочь.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Усн и ндс Предприятие применяет УСН (доходы-расходы). Реализация услуг (без НДС) отражена в учете в 2025г, по всей видимости оплата этих услуг будет…
  2. Договоры длительного цикла, переходящие на 2026 год. Увеличение ставки НДС на 2%. Добрый день! 1С Бухгалтерия предприятия. КОРП. В 4 квартале 2025г. провели учет по договорам длит.цикла. (учет по мере готовности). На…
  3. Налоговая ставка УСН (доходы - расходы) для IT-компаний Добрый день. Подскажите ,пожалуйста, IT-компания находится в Ставропольском крае на УСН (доходы - расходы), какая у нас налоговая ставка на…
  4. НДС в переходный период ООО; ОСНО; МП; 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1165) Добрый день! В декабре наша организация оплатила аванс за товар 320000,00 НДС 20%-53333,33. В…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2026 году, если аванс был в 2025 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С? Организация работает на УСН «доходы минус расходы», доход за 2025 год превысил 20 млн руб. В 2026 году применяем ставку…
  2. Налоговая реформа – 2026. Переход на НДС 22% с 2026 в 1С, часть 1. Настройки и базовые операции: покупки, продажи, авансы, полученные с доплатой 2% Итоги эфира Видео: 13.01.2026_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 13-01-2026_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам Настройки в 1С в связи с…
  3. НДС 22% и УСН с НДС — изменения с 2026 года, на что обратить внимание уже сейчас в 1С Итоги эфира Видео: Итоги эфира.mp4 Разбивка записи по темам НДС 22% и УСН с НДС — изменения с 2026 года…
  4. Как отразить реализацию в 2026 по ставке НДС 22%, если купили товар в 2025 по ставке НДС 20% в 1С? 03 декабря 2025 товар стоимостью 120 000 руб., в т.ч. НДС (20%) 20 000 руб., поступил на склад организации. 25…