НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Светлана К.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.88/10)

1С Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.35.73)
Здравствуйте! Такой вопрос: В ООО есть головная организация и обособленное подразделение. Сотрудник работает в головной полный день и по совместительству в ОП. ОП самостоятельно начисляет ЗП и взносы и производит выплаты. Учет ведется в одной программе. Начисление в ОП ведет другая бухгалтерия. Аванс за ноябрь начислен в головной и ОП — НДФЛ по ставке 13%. В документе начисление ЗП за ноябрь ставка разделилась на 13% и 15% и в головной и в ОП. При формировании Подробного анализа НДФЛ по сотруднику общий НДФЛ по голове и ОП исчисляется верно. Но при формировании справки о доходах (2-НДФЛ) у головной по ставке 13% исчисленный НДФЛ завышен, а по 15% занижен, относительно отраженного дохода. Как программа распределяет сумму полученного дохода между головой и ОП? В какой последовательности необходимо проводить начисления? Или вручную исправить исчисленный НДФЛ в документе начисления ЗП?

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Действительно в ЗУП есть ошибка — если сотрудник работает в двух подразделениях с разными регистрациями в ИФНС и его доходы превысили 2,4 млн руб., неправильно заполняется 6-НДФЛ (и 2-НДФЛ) по обеим ИФНС.

    Подробно ошибка разбирается в статье: Ошибка в 6-НДФЛ, если доходы сотрудника превысили 2,4 млн руб. и относятся к разным ИФНС

    Ошибка не исправлена, поэтому пока исправляем только вручную.

  2. Вручную можно исправить только сумму доходов в 6-НДФЛ, когда годовой будем сдавать?
    А как сейчас быть с тем, что в начислении ЗП посчиталось, оставлять НДФЛ как есть и выплату с учетом этого НДФЛ производить?
    Получается НДФЛ исчисленный верный, а сумма дохода регистрируется неправильно? Доход с 15 % на 13% операцией учета НДФЛ перенести нельзя?

  3. У нас расчет НДФЛ в разрезе ставок 15 и 13% верный. Доход перенести с 15 % на 13% операцией учета НДФЛ не получится. Это связано с тем, что налоговая база в ЗУП в разрезе ставок не записывается в регистры. Расчет базы 13 и 15% происходит динамически в момент формирования отчета или расчета налога. Поэтому в расчетах нам не нужно ничего править, исправляем только отчеты.

Добавить комментарий