Добрый день, обнаружили, что по ОС в январе 2025 г списалась вся сумма амортизации, в декабре 2024г считалось все как обычно. Пытались исправить ситуацию, внесли документ Исправление элементов амортизации январем 2025, (2024 год перепроводить не будем) Ни чего не изменилось. Операцией в ручную перезаполняли регистры для начисление ОС, также ни чего не изменилось. Как провести в БП 1С, чтобы амортизация считалась как прежде? Скрины прикладываю за декабрь 2024 и январь 2025
Продление срока полезного использования ОС
Все комментарии (18)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Провела документ Изменение параметров амортизации ноябрем 2024 года, считает амортизацию, но придется перепровести ноябрь и декабрь 2024, а этого делать не нужно
Добрый день!
Элементы амортизации пересматриваются в т.ч. при наступлении обстоятельств, свидетельствующих о возможном изменении элементов амортизации. Возникшие в связи с этим корректировки отражаются в БУ как изменения оценочных значений, перспективно (п. 37 ФСБУ 6/2020, п. 4 ПБУ 21/2008).
Пересмотр элементов амортизации ОС в 1С
В соответствии с п. 35 ФСБУ 6/2020 амортизация начисляется исходя из балансовой (аналог остаточной) стоимости и оставшегося СПИ. Поэтому для продолжения начисления амортизации ОС в БУ необходимо вернуться в предыдущие месяцы, когда еще оставалась балансовая стоимость ОС, — как минимум в предпоследний месяц начисления амортизации.
Данный способ не совсем корректный с точки зрения ФСБУ 6/2020, но он позволит продолжать начисление амортизации БУ для работающего ОС.
Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С
Посмотрите обсуждение похожего вопроса по исправлению СПИ:
Исправление СПИ по полностью самортизированному ОС в 1С
Дополнительно:
Пересчет амортизации ОС с начала года при изменении срока полезного использования ОС в 1С КОРП
Тут в другом ошибка, если посмотреть в скрин который я Вам прислала то там нет остатка срока полезного использования в 2024 году, а программа считает амортизацию верно, а в 2025 январе полностью списывает на затраты оставшуюся сумму амортизации
Не сумму амортизации, ошиблась, а оставшуюся сумму для начисления амортизации
Правильно понимаем, что вы хотите, чтобы амортизация с января 2025 и далее начислялась в той же сумме, что и ранее — до декабря 2024?
Что имеете ввиду- — в 2025 январе полностью списывает на затраты оставшуюся сумму амортизации. Т.е. просто был списан последний месяц амортизации и все? Не смотря на то, что вносили изменения СПИ?
Не поняла, на момент внесения изменений СПИ, амортизация еще начислялась или нет?
Если нет, тогда ваш вариант исправления — 3.
Если да, то — 2.
Уточните, пожалуйста, этот момент.
Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С
Правильно понимаем, что вы хотите, чтобы амортизация с января 2025 и далее начислялась в той же сумме, что и ранее — до декабря 2024?
Да, верно. Если смотреть на расчет амортизации в закрытии месяца за ноябрь 2024 СПИ вообще нет, но программа начисляет амортизацию. Сумма для расчета амортизации есть
Спасибо за уточнение.
Если хотите, чтобы размер был как и ранее, то Вариант 3 — Изменение оставшегося СПИ в текущем периоде (в материале выше).
Это самый сложный вариант.
Посмотрите, пожалуйста.
Сначала все выполняете в копии базы, если результат устроит, повторяете в основной.
По кусочкам скринов, сложно анализировать ситуацию.
Вы пишите, что СПИ закончился в ноябре, но по скринам видно, что амортизация продолжает начисляться и в январе, верно?
В январе начислилась амортизация равная сумме Стоимости для амортизации вся оставшаяся сумма
Вариант 3 не получается, Переход на ФСБУ 6 не дает ни каких проводок по данным ОС, изменение параметров ос проведено 31.12.2021
По той части скринов, что прислали, сложно анализировать ситуацию.
Пришлите, пожалуйста, полные скрины по всей цепочке событий, демонстрирующие проблему в 1С, для лучшего понимания проблемы. Это позволит воспроизвести ситуацию, и подобрать оптимальный вариант решения.
Скрины прислала за декабрь начисление амортизации и за январь по проводкам видно что амортизация начислилась другая сумма
Что я поняла из ваших скринов.
Рассматриваем ОС — Ограда металлическая.
Стоимость для амортизации в БУ — 4300,61. В декабре амортизация — 21,46. Остаточная стоимость в одном скрине — 4300,61, в другом — 0. Я понимаю, что все, в этот момент СПИ закончился.
Это был последний месяц начисления амортизации?
Пришлите, пожалуйста, отчет Справка-расчет амортизации (кнопка Справки-расчеты в процедуре Закрытие месяца) за декабрь.
Далее январем, вы вносите изменения в СПИ с помощью регистров. Но амортизация была начислена в размере — 4279,15 и в феврале амортизация больше не начислялась.
Верно?
Проблема как раз в том, что изменить СПИ уже не так просто, когда нет остаточной стоимости для начисления амортизации. Правильно возвращаться в прошлый период и править по Варианту 2.
Если Остаточной стоимости уже нет, то тут сложный Вариант 3. Если вы делали именно по этому алгоритму, пришлите, пожалуйста, скрины, проверим, все ли корректно.
Из ваших скринов большего не понять, по какой причине так произошло. Поэтому просим собрать скрины в один word файл, тогда мы сможем посмотреть ваш алгоритм исправления, найти ошибки 🙏
Хорошо, только не ограду, а здание будем пересматривать
В word файле все описано
Ваш комментарий в работе.Пока продолжаем анализировать в программе алгоритм исправления.
Это потребует немного больше времени.
Необходимы некоторые уточнения для лучшего понимания ситуации.
По вашим скринам вижу, что Здание по адресу Б.Якиманка д. 7/8, стр 1. у вас отражено дважды (см. вложение). В вязи с чем происходит такой повтор?
Там другое здание должно быть, ошибка в скрине, Здание по адресу ул.Бахрушина,23
Пришлите, пожалуйста, такие же скрины по вкладке БУ и НУ по Операции исправления сумм амортизации, для здания по адресу ул.Бахрушина,23. Это позволит воспроизвести в программе вашу ситуацию более наглядно.