Оформление возврата от покупателя, если организация на УСН с НДС 5%, а реализация проведена без НДС на ОСНО в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина .

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★9.96/10)

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, как сделать возврат, проданный в 2023 г. На момент продажи наша компания была на ОСНО, товар без НДС. Сейчас наша компания на УСН, НДС 5%.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Проведите на основании реализации документ Возврат от покупателей.
    По общему правилу возврат товаров осуществляется по той ставке НДС, которая действовала на дату реализации (п. 1.2 Письма ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@).

    В данном случае, СФ при реализации товара не было. Соответственно, корректировочный счет-фактуру вы не составляете.

    Возможно пригодится
    Самоучитель НДС на УСН
    Самоучитель по НДС на УСН в 1С

    1. Смущает, что при возврате от покупателей дает сформировать ТОРГ-12, а это продажа. Или не обращать на это внимание?

  2. Екатерина, это корректное поведение программы.

  4. Рада была помочь 💕 Обращайтесь, пожалуйста

Комментарии закрыты.