Как закрыть отрицательное значение на счете 19.04 после корректировки поступления на уменьшение в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна А.

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.95/10)

Здравствуйте, уважаемые эксперты! Предприятие на ОСНО.Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.184.21)
Мы перечислили аванс поставщику и взяли НДС на возмещение, после проведения документов от поставщика восстановили НДС. Потом прошла корректировка поступления на уменьшение, получается НДС должна попасть в книгу покупок. Как в программе закрыть НДС на счете 19,04, т.к. сейчас он с отрицательным значением?

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Добрый день!

    Приложите, пожалуйста, скрин где видно отрицательно значение по счету 19.04.

    Сверьтесь по алгоритму, как провели у себя корректировку поступления:
    Корректировка поступления в 1С 8.3

    Дополнительно по теме, может пригодится:
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
    Порядок исправления ошибок по НДС

  3. Сверили по алгоритму, да, в корректировке поступления у нас не проставлен признак » Восстановить НДС в книге продаж», но мы НДС уже восстанавливали, или же нужно признак оставить в корректировке и добавить еще операцию, чтобы НДС отразился в книге покупок?

  4. Дополнительных операций вводить не нужно.
    Для отражения данных в книге покупок необходимо заполнить документ «Формирование записей книги покупок».
    Он формируется автоматически по кнопке «Заполнить документ». В документе несколько вкладок, корректировка отражается на вкладке «Приобретенные ценности».
    Книги покупок и продаж в 1С 8.3 — как сформировать пошагово

    Чтобы закрыть отрицательный остаток НДС на счете 19.04 в программе «1С», необходимо проанализировать учетные данные и выявить причину возникновения ошибки.
    По ОСВ счета 19.04 вижу минуса по поступлениям от марта и июля. Сформируйте карточку счета и проанализируйте каждую операцию по которой возникло отрицательное значение.
    Проверьте все ручные операции (документы «Операция, введенная вручную»), которые затрагивают счет 19.04 (если такие операции у вас были).
    Проверьте регламентные операции. Следует убедиться, что все регламентные операции по закрытию месяца (включая расчет НДС) выполнены корректно.
    Выполните экспресс-проверку ведения учета.

  5. Здравствуйте, все вроде отражено правильно. Закрыли счет 19.04 через признак «Восстановить НДС в книге продаж». Непонятно, мы НДС как бы опять возвращаем в бюджет, в то время как должны вернуть переплату по НДС, а если не отражать НДС в книге продаж, то зависает отрицательное сальдо по счету 19.04. Может в нашем случае уменьшенная разница по НДС не должна попасть в книгу покупок? помогите пожалуйста разобраться.

  6. В вашей ситуации уменьшенная разница по НДС должна быть отражена в книге продаж.
    Восстановление НДС — это процедура, при которой принятый к вычету НДС вновь начисляется для уплаты в бюджет.
    В бюджет возвращается тот НДС, который раньше уже был принят к вычету, но из-за определенных обстоятельств было утеряно право на него.
    Но восстановление НДС — это не возврат. Возврат НДС — это когда образуется переплата, и плательщик просит вернуть деньги из бюджета.

     1
  8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎

    Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.

    А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.

    QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>

    👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!

     1

Добавить комментарий