Корректировка НДС за прошлые периоды в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Л.

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.95/10)

ИФНС прислала «Информационное письмо о выявлении несформированного источника и необходимости внесения изменений в налоговую декларацию» .В приложенной таблице перечислены операции с кодом 22 аж за 2015-16 год. Знаем, что и отвечать не обязательно, и корректировка в данном случае дело добровольное. Но полагаем, будут настаивать. Поэтому вопрос: как внести корректировки в декларацию за 2015 год? У нас несоответствие заключается в том, что в счете-фактуре выставленной нами на полученный аванс с кодом 02 НДС был указан верно по расчетной ставке 18/118, а при зачете НДС в книге покупок в том же году с кодом 22 НДС почему-то рассчитался неверно(завышен). Подскажите пожалуйста, как можно это исправить и отразить в корректировочной декларации?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Правильно ли я понимаю, что первоначально в декларации 2015 г счет-фактура на ванс выставленный был отражен корректно с кодом 02,затем в 2015г происходит зачет НДС и отражается с кодом 22 ошибочно другая сумма?

    Аванс с кодом 02 НДС был указан верно по расчетной ставке 18/118, а при зачете НДС в книге покупок в том же году с кодом 22 НДС почему-то рассчитался неверно(завышен) — этот момент не совсем понятен, уточните, пожалуйста.

    Приложите, скрины, которые демонстрируют проблему в 1С для лучшего понимания вашей ситуации.

     

  3. Приложение #2 это запрос от ИФНС. Пример выделен цветом. Приложения №№ 4 и 5 это авансовый СЧФ и проводки по нему.Приложение №1 это отражение авансового СЧФ в книге продаж в 1 кв 2015. Приложение №3 это отражение в книге покупок зачета по авансовому СЧФ по отгрузке в 1 кв 2016. Сумма должна быть 45 762,71. В книге покупок почему-то сформировалась сумма 75 775,73. Вот они и прицепились. К сожалению, такой случай не единичный в периодах 2015-2016 гг у нас. Как это исправлять, не понимаю.

  4. Я пожалуй закрою вопрос. Там интересная вещь выясняется. В целом за период 1 квартал 2016 года по контрагентам сумма зачета аванса по отгрузкам полностью совпадает, но неправильно разбивается по авансовым счетам-фактурам (по одним больше положенного, по другим меньше). Не знаю, как такое может быть. Бухгалтер делала обработкой «Формирование записей книги покупок». Так что никакие корректировки мы подавать не будем, но и объяснить это невозможно для ИФНС. Поскольку это не требование, а информационное письмо, проигнорируем.

  5. Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎

    Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.

    А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.

    QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>

    👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!

Комментарии закрыты.