Корректировка НДС за прошлые периоды в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Л.

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.96/10)

ИФНС прислала «Информационное письмо о выявлении несформированного источника и необходимости внесения изменений в налоговую декларацию» .В приложенной таблице перечислены операции с кодом 22 аж за 2015-16 год. Знаем, что и отвечать не обязательно, и корректировка в данном случае дело добровольное. Но полагаем, будут настаивать. Поэтому вопрос: как внести корректировки в декларацию за 2015 год? У нас несоответствие заключается в том, что в счете-фактуре выставленной нами на полученный аванс с кодом 02 НДС был указан верно по расчетной ставке 18/118, а при зачете НДС в книге покупок в том же году с кодом 22 НДС почему-то рассчитался неверно(завышен). Подскажите пожалуйста, как можно это исправить и отразить в корректировочной декларации?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Правильно ли я понимаю, что первоначально в декларации 2015 г счет-фактура на ванс выставленный был отражен корректно с кодом 02,затем в 2015г происходит зачет НДС и отражается с кодом 22 ошибочно другая сумма?

    Аванс с кодом 02 НДС был указан верно по расчетной ставке 18/118, а при зачете НДС в книге покупок в том же году с кодом 22 НДС почему-то рассчитался неверно(завышен) — этот момент не совсем понятен, уточните, пожалуйста.

    Приложите, скрины, которые демонстрируют проблему в 1С для лучшего понимания вашей ситуации.

     

  3. Приложение #2 это запрос от ИФНС. Пример выделен цветом. Приложения №№ 4 и 5 это авансовый СЧФ и проводки по нему.Приложение №1 это отражение авансового СЧФ в книге продаж в 1 кв 2015. Приложение №3 это отражение в книге покупок зачета по авансовому СЧФ по отгрузке в 1 кв 2016. Сумма должна быть 45 762,71. В книге покупок почему-то сформировалась сумма 75 775,73. Вот они и прицепились. К сожалению, такой случай не единичный в периодах 2015-2016 гг у нас. Как это исправлять, не понимаю.

  4. Я пожалуй закрою вопрос. Там интересная вещь выясняется. В целом за период 1 квартал 2016 года по контрагентам сумма зачета аванса по отгрузкам полностью совпадает, но неправильно разбивается по авансовым счетам-фактурам (по одним больше положенного, по другим меньше). Не знаю, как такое может быть. Бухгалтер делала обработкой «Формирование записей книги покупок». Так что никакие корректировки мы подавать не будем, но и объяснить это невозможно для ИФНС. Поскольку это не требование, а информационное письмо, проигнорируем.

  5. Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎

    Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.

    А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.

    QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>

    👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Ошибка в коде при заполнение кодов операции по электронным услугам от иностранцев за 1 кв23 в 1С Добрый день. Сдали декларацию по НДС, в разделе 2 отразили электронные услуги иностранца за которые произвели оплату. С кодом 1011720…
  2. Восстановление НДС по объектам недвижимости попадает в декларацию по прошествии 10 лет в 1С Добрый день! Объект недвижимости введен в эксплуатацию 02.06.2014, амортизация по объекту начисляется с 01.07.2014, 2023 год заключительный по восстановлению НДС.…
  3. Корректировка налогового периода в декларации по НДС за реорганизованную организацию в 1С Добрый день, мы сдали декларацию по НДС за 2 квартал 2024 за реорганизованную организацию с кодом налогового периода «22» и…
  4. Восстановление НДС по операциям, не облагаемым НДС в 1С Организация выполняла научно-конструкторские работы за счет средств бюджета. Закупались материалы, комплектующие для работ. сделали бух справку, восстановили НДС по материалам,…

Статьи по этой теме

  1. Если Организация на УСН выставит УПД с НДС, то что делать? ООО на УСН, реализуем собственную продукцию. Какой документ можно оформить на реализацию. И если выставить УПД с НДС, то надо…
  2. Как ИП на УСН и ПСН заполнить декларацию по УСН, если деятельность только по патенту? Как заполнить декларацию по УСН вручную для ИП на патенте (транспортные услуги). И УСН «доходы». Раз в год сдать нулевую…
  3. Можно ли не подавать уточненку по НДС, если ошибочно не указали ИНН покупателя? В ИФНС подана декларация по НДС. В книге продаж не указан ИНН покупателя, но сумма, дата, номер счет-фактуры корректны –…
  4. Ошибка с кодом 2 при отправке Перечня заявлений о ввозе товаров в 1С Титульный лист Перечня заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Приказ ФНС РФ от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@): добавлены коды…