6-НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.79/10)

Добрый день.

Прошу помочь по следующему вопросу.

По сотруднику с помощью документа Доначисление , перерасчет, выполнен перерасчет мая в октябре, что привело к уменьшению дохода. При формировании Анализа доходов НДФЛ за период, сумма данного перерасчета уменьшает Доход, но при этом строка 120 раздела 2 6-НДФЛ не изменяется.

При этом если сформировать корректировку 6-НДФЛ, сумма пересчета попадает в 120 строку.

Как корректно сформировать первичный 6-НДФЛ, чтобы перерасчет отразился в 120 строке?

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте! Сторнирование после отчетного периода учитывается в 6-НДФЛ особым образом:

    • В годовой отчет 6-НДФЛ сторно доходов и НДФЛ с него попадает, даже если доход сторнировали в следующем году. Здесь важно, чтобы дата подписи отчета на Титульном листе была позднее даты документа, которым сторнировали доход
    • Для 6-НДФЛ внутри года (за 1 квартал, полугодие и 9 месяцев) сторно после отчетного периода в первичном отчете не учитывается. Оно попадет только в корректирующий отчет
      Такое поведение программы не признано разработчиками ошибкой. Если нас не устраивает типовое заполнение отчета и мы хотим включить перерасчеты после отчетного периода в 6-НДФЛ, можно «обмануть» программу и сначала заполнить отчет, как корректирующий. Потом, перед отправкой отчета, нужно убрать признак корректировки и сдать отчет, как первичный. Тогда сторно будет учтено в отчете.
      Но важно понимать, что в корректирующий 6-НДФЛ попадут все сотрудники, у которых был сторнирован доход после отчетного периода. Не получится включить сторно выборочно по работникам.
      У нас буквально сегодня выйдет подробная статья как раз на эту тему, в течении дня обязательно пришлю Вам на нее ссылочку🙏 А пока оставляю ссылку на подраздел другой статьи,там тоже об этом кратко говорится Особенности для сторно доходов после отчетного периода

  3. Алиса, добрый день!
    прочла статью, возникли дополнительные вопросы.
    Один из перерасчетов затронул полугодие, нужно ли подавать за 6 месяцев корректировку перед сдачей отчета за 9 месяцев?
    Если в отчете за 9 месяце мы сейчас не покажем сторно, нужно ли будет подавать корректировку за 9 месяцев перед сдачей годовой отчетности или сразу сдавать годовой 6-НДФЛ? Не возникнет ошибка в КС?

  4. Добрый день!Уже вышла большая подробная статья,вот на нее ссылка Cторно доходов после отчетного периода не учитывается в 6-НДФЛ внутри года – почему и что делать в ЗУП 3.1
    Смотрите, здесь какой момент — в принципе допустим вариант сдачи отчета в таком виде, как его заполняет программа,без учета сторно. На практике поступают и так, и так:то есть кто-то сдает без сторно, кто-то с ним. Здесь решение остается за каждой организацией. Если приняли решение показывать сторно, тогда подаем корректировку за полугодие. Если приняли решение сторно не показывать в отчете за 9 месяцев, при сдаче годового отчета проблем с КС быть не должно, корректировка не потребуется.

Добавить комментарий