Агентское вознаграждение при УСН НДС 5%

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Р. (Красногорск, Московская область)

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.94/10)

Добрый день! У нас с поставщиком 2 договора — услуги и агентское вознаграждение. Нам оказали услугу на 889 500, оплатили им 800 550, теперь мы должны им составить отчет агента и выставить УПД на сумму 88 950. Подскажите, мы же должны выставить УПД с НДС 5%? и как все оформляется в 1С?

Метки вопроса: —

Все комментарии (8)

  1. Добрый день!

    На момент, определенный договором создайте документ Отчет комитенту вид операции Отчет о закупках в разделе Покупки — Отчеты комитентам.
    Документ лучше создать на основании документа поступления, тогда он будет уже частично заполнен.

    Счет-фактура выданный на реализацию выписывается в программе автоматически после записи или проведения отчета. Если применяете НДС 5% — в документе отражается соответствующая ставка налога.

    Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения

    Дополнительно по теме:
    Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера) в 1С

  2. Добрый вечер! Для меня это сложная тема. Можно подробно разобрать.
    Компания «ЗЭТ»- принципал, компания «МАЙС»- наша — агент. У нас 2 договора : транспортные услуги и агентское вознаграждение. За тран.услуги выставлен акт на сумму 889500, с этой суммы наше вознаграждение составляет 88 950. Оплачено компании «ЗЭТ» — 800 550. Я делаю приход :Товары, услуги, комиссия. На вкладке услуги- сумма 889500, на вкладке агентские услуги — 88 950 . На основании поступления делаю отчет комитенту. Но как он заполняется не понятно. Почему то вознаграждение считает от 88 950= 8 950. Прикладываю скрины . По оборотке должно все закрыться. Но, что то не так.

  3. Добрый день! В отчете комитенту на вкладке ГЛАВНОЕ- есть две формы Товары и услуги : выписывать СФ сводно, Комиссионное вознаграждение _ выписать СФ. Где нужно выписывать Сф? Если сводно, то цифры корректные, если комиссионное вознаграждение, то программа от вознаграждения 88 950 еще считает вознаграждение 10% 8 950. В этом месте мне не понятно

  4. На закладке Главное содержатся сведения о комиссионном вознаграждении. Здесь указывается способ автоматического расчета суммы вознаграждения, название номенклатуры-услуги, счет учета НДС, счет учета доходов и его аналитика.
    Закладка Товары и услуги заполняется автоматически закупленными для принципала товарами и услугами и состоит из двух табличных частей.
    Верхняя табличная часть содержит всех поставщиков, у которых проводилась закупка, и реквизиты полученных от них счетов-фактур. Нижняя табличная часть содержит закупленные у каждого поставщика материальные ценности и услуги.

    В отчете комитенту при установленном флажке Выписывать счета-фактуры сводно комиссионер может регистрировать в 1С сводные счета-фактуры по закупкам у разных поставщиков на одну дату (пп. «а» п. 2, п. 2(1) Правил заполнения счета-фактуры).

    Подробнее в материале — пункт Отчет комитенту по закупкам:
    Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения

  6. Комиссионер действует от имени комитента, и операция по реализации не является у него объектом налогообложения НДС.
    Счет-фактура, выданный по отчету комиссионера о закупках, не отражается в книге продаж.

  8. Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎

    Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.

    А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.

    QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>

    👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!

Добавить комментарий