Как исправить ошибку не корректного поведения программы по регистрам взаиморасчетов, в случае увольнения сотрудника по которому был излишне удержан НДФЛ, если аванс оказался больше зарплаты по итогам месяца, когда в учете НДФЛ получилась завышенная сумма дохода и налога. При такой ситуации зачем формируются движения в регистрах: Взаиморасчеты с сотрудниками и Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками?
Пример: Начислен аванс в августе 2025 = 2194,4, исчислен НДФЛ = 285. Выплачен аванс = 1909,4
Начислена зарплата за август 2025=1 662,67, исчислен НДФЛ = 216. Выплата зарплаты за август 2025 = 0, долг сотрудника 462,73
Сумма дохода за август по НДФЛ завышена = -531,73 (1662,67-2194,4)
Сотрудника увольняют в сентябре 2025
Сумма начислений за сентябрь 2025 = 3 843,91
Сумма исчисленного НДФЛ за сентябрь 2025 = 500
Сумма к выплате = 3843,91-500-462,73=2881,18
Так как автоматически не произошло уменьшение облагаемого дохода по НДФЛ и зачета НДФЛ, а так же при формировании справки 2-НДФЛ возникают ошибки выполнены следующие действия:
1. оформлен документ Операция учета НДФЛ, заполнена закладка Доходы на сумму = -531,73
2. оформлен документ Перерасчет НДФЛ на сумму = -69, заполнена закладка Корректировка выплаты = -69. При проведении документа Перерасчет НДФЛ зачем формируются движения в регистрах Взаиморасчеты с сотрудниками и Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками? Тем самым формируется долг предприятия, так как изначально в августе 2025 по регистрам Взаиморасчеты с сотрудниками и Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками сформировалась операция по НДФЛ на сумму 216 рублей, а не на 285 рублей.
Здравствуйте.
Документ Начисление за первую половину месяца не делает записи в бухгалтерском учете. Он не делает записи в обычные регистры взаиморасчетов, для этого документа есть свои, например Зарплата к выплате авансом. Поэтому для корректировки НДФЛ с этого документа нельзя использовать Перерасчет НДФЛ — перерасчет делает движения в бухгалтерском учете и влияет на взаиморасчеты.
Мы в ситуаци, когда аванс меньше зарплаты за месяц, предлагаем три варианта исправления:
— пересчитать сотрудника в документе Начисление за первую половину месяца, чтобы доход в этом документе стал таким же, как в документе Начисление зарплаты и взносов.
— создать техническое начисление за первую половину месяца
— скорректировать регистры Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ и Учет доходов для исчисления НДФЛ
Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
При корректировке дохода и НДФЛ с аванса важно отметить, что это доход, зарегистрированный при выплате аванса. Операция учета НДФЛ это делает не умеет. Но умеет Перенос данных по регистрам Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ и Учет доходов для исчисления НДФЛ.
В Вашей текущей ситуации можно попробовать отменить Операцию учета и Перерасчет НДФЛ и скорректировать регистры Переносом данных. Попробовать нужно на копии базы.
А есть ли у вас информация будет ли эта ошибка исправлена? Согласитесь, что если таких ситуаций много, как контролировать и исправлять ошибку тем пользователям, у которых нет полных прав и соответственно корректировать регистры по НДФЛ документом Перенос данных? Разработчики 1С пишут что автоматически компенсируется /произойдет зачет при последующем начислении зарплаты, но как видим при проведении Увольнение этого не произошло. Отчеты по НДФЛ формируется не корректно.
Добрый день.
К сожалению, разработчики 1С вообще не видят в этом проблемы. Мы к ним обращались и другие пользователи тоже, но про исправление этой ситуации речи нет.
Можно попробовать написать на линию консультации 1С v8@1c.ru с подробным описанием проблемы и указанием, что автоматически зачет при увольнении не работает, хотя должен. У сотрудника при увольнении может вообще не быть других начислений, кроме компенсации отпуска.
Мы со своей стороны рекомендуем отлавливать такие ошибки сразу, тогда у пользоателей с ограниченными правами будет возможность до закрытия месяца пересчитать аванс, чтобы доход соответствовал зарплате за месяц Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты