Добрый день. Подскажите, пожалуйста, начали формировать 6-НДФЛ за 9 месяцев, вылезла стр.170 в разделе 2 по основной базе и РК СН, и строка 180 в РК СН. В стр.170 попали уволенные сотрудники, у которых неудержанный НДФЛ появился после увольнения, налог связан с детскими вычетами. А в стр.180 по базе РК СН, у сотрудника у которого много ежемесячно много вычетов стандартных, но у него излишне удержали. Надо ли что то делать со стр.180, сотрудник работает и возможно в следующем месяце налог вернётся или сделать возврат излишне удержанного налога. А что делать со стр.170 из-за этих сумм , конечно не идёт корректно стр.140. Подскажите, пожалуйста, последовательность действий.
Все комментарии (31)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
1. По уволенным сотрудникам, у которых есть не удержанный НДФЛ, мы его отражаем в строке 170. Т.к. строка 170 заполняется при невозможности в течение налогового периода удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога. Далее в годовом отчете эту сумму необходимо передать в ИФНС и списать долги по налогу в ЗУП 3.1. Посмотрите пожалуйста, как это сделать разбираем в статье: Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
2. По сотруднику у которого доход меньше стандартных вычетов — у сотрудника должен быть исчисленный НДФЛ по итогу за 9 месяцев. Поэтому для проверки приложите пожалуйста:
— отчет Подробный анализ НДФЛ с января по сентябрь
— донастроенный отчет «Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога» с января по сентябрь — отчет формируется в разрезе налоговых баз. Скачать настройки отчета можно здесь (загружать настройки нужно в базовый отчет — Сводная справка 2-НДФЛ): Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
Если исчисленного НДФЛ по итогам 9 месяцев нет, то попробуйте создать документ Перерасчет НДФЛ октябрем месяцем и подбором добавить сотрудника, документ заполнится?
При этом, верно, излишне удержанный стр. 180 показываем в 6-НДФЛ, иначе не пойдет КС 1.14. В дальнейшем, если у сотрудника будет исчислен НЛФЛ, то можем зачесть излишне удержанный налог, иначе если исчисленный НДФЛ не появится и вычет будет больше дохода, то по заявлению излишне удержанный НДФЛ можем вернуть.
Подробный анализ по сотруднику уже отправила, он устроен с июня 2025г. Перерасчёт не сформировался, документ не заполнился.
Спасибо за скриншот!
Насколько я вижу отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога» сформирован с января по октябрь, всего начислено 48914,36, исчислено НДФЛ = 0.
Но нам важно проверить на отчетную дату за 9 месяцев — с января по сентябрь, как отражается исчисленный НДФЛ. Поэтому пожалуйста сформируйте отчет с января по сентябрь 🙏🌷. Посмотрим, какие будут итоги на отчетную дату за 9 месяцев.
По отчету видим, что исчислен НДФЛ верно, всего 475 руб. Отклонение, которое показывает отчет — это округление.
При этом вычет распределяется между основной налоговой базой и РКСН. Поэтому за 9 месяцев по сотруднику нужно отразить 126 руб. излишне удержанный НДФЛ.
Излишне удержанный НДФЛ можно вернуть: Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
В Вашем случае получается, что в отчете за 9 месяцев удержано будет больше исчисленного, поэтому стр. 180 заполняем, чтобы контрольное соотношения 6-НДФЛ не выдало ошибку: Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ
В отчете за год, когда уже будет выплачет возврат стр. 180 не заполняется, но если будет возврат, то будет заполняться стр. 190.
Да, хорошо, всё понятно. Будем пробовать снова сформировать 6-НДФЛ, и в октябре сделать возврат ндфл в размере 126,00 рублей.
Рада, что все прояснилось! Будут вопросы, пишите 🌺
Доброе утро! Начали проверять и смотреть контрольные соотношения не идёт стр 140 раздела 2.Подскажите с чего начать.
Здравствуйте!
Насколько я вижу у сотрудников с отклонениями в целом налог исчислен верно, но видимо есть пересортица в разрезе налоговых баз.
Для проверки работников, по кому выявили расхождения, используем донастроенный отчет Сводная справка 2-НДФЛ. Визуально он похож на типовой Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, но в нем добавлены новые ставки (18%, 20% и 22%) и виды налоговых баз. Как выполнить проверку посмотрите пожалуйста разбираем в статье:
Как проверить исчисленный НДФЛ в ЗУП 3.1 с 2025 года
В данной статье, как раз на Шаге 2 рассматривается случай с пересортицей между налоговыми базами. Для решения проблемы можем использовать документ Перерасчет НДФЛ.
Я сделала эти отчёты отправила Вам в предыдущем сообщении, там нет пересортицы, при начислении зп за июнь программа сторнировала НДФл, документом перерасчёт убирал постепенно, но минус налога в строке 140 не обозначился. И как поправить строку 140 не понимаю.
Да, действительно, Вы отправили отчеты, но в них к сожалению нет разбивки по налоговым базам основной и РКСН.
Поэтому все же предлагаю проверить, как распределился доход и налог в разрезе основной налоговой базы и РКСН.
Скачать настройки отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику с отбором по периоду взаиморасчетов» можно здесь Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ
При формировании отчета:
— ставим флажок «Период получения дохода»
— указываем период с 01.01.2025 по 30.09.2025
— выбираем нашего сотрудника
И далее проверяем итоги по основной налоговой базе и РКСН, нам нужно убедиться, что нет вот такой ошибки, как на скриншоте (или наоборот, если ошибка есть, то обнаружить ее):
Сделали анализ НДФЛ по доходам за июнь 2025, увидели распределение и зачёт вычетов и налога по разным подразделениям, с учётом того , что основное подразделение закрыто в феврале 2025
1.По закрытому подразделению по Шевчуку по основной налоговой базе доход сторнируется в июне 1804,06 (из-за этого база * 13% не равн исчисленному НДФЛ) 1804,06 * 0,13 = 235:
У нас же в июне не должно быть записей по закрытому подразделению? Поэтому если суммы должны быть отражен по действующему подразделению, то их нужно переместить в действующее подразделение.
Как исправить перемещение дохода можно посмотреть в примере 2: Исправление ошибок в учете по НДФЛ
После перемещения сторно дохода изменится исчисленный НДФЛ, для перерасчета можно создать документ Перерасчет НДФЛ. -1804,06 * 13% = -235
2. И еще по Шевчуку по скриншоту посмотрите суммы корректировки по закрытому подразделению:
+ 1930,16 / -1930,16 в июле дает 0,
но точно такие суммы не идут по вычету у сотрудника — вычет попадает не в то подразделение. Поэтому я бы еще открыла и проверила документы Начисление з/платы и взносов №26 от 30.06 и №32 от 31.07, которые формируют суммы +1930,16 / -1930,16 почему по закрытому подразделению предоставляются вычеты.
Посмотрите, пожалуйста, правильно ли я сделала корректировки , согласно вашей инструкции. И сотрудник уволен в июле 2025. Пока с ним бы хоть разобраться и понять как корректировать. И вопрос почему программа разбивает вычеты на закрытое подразделение.
Здравствуйте!
Посмотрела ваши документы. Дело в том, что такая переброска доходов не исправляет до конца ситуацию.
Ошибка очень похожа на ту, которая разбирается в статье: Ошибка ЗУП 3.1 – лишние строки с НДФЛ в начислении зарплаты по уволенным после аванса
Поэтому можно воспользоваться способом исправления, который предлагается в статье — Удалить строки по уволенному из документа Начисление зарплаты и взносов. Но так как мы будем удалять строки в документе прошлого периода, то дополнительно можно проверить результат на копии базы.
Речь про вот эти строки, которые приводят к отклонению по сотруднику:
Спасибо, завтра буду пробовать на копии базы, и ещё ошибка нашлась неправильно рассчитывается ндфл по доходам с разными ИФНС, нашлась одна у неё тоже придоставились вычеты по закрытому подразделению, но она не уволена, часто на больничном. Тоже завтра буду пробовать ручное удаление вычетов лишних вычетов на копии базы.
Пожалуйста! Пусть все получится 🌺
Добрый день. Сегодня целый день пробовали на копии базы , очищали начисление зп за июль, в месяц увольнения. Но в итоге ничего не получается. Удалим вроде в подробном анализе всё хорошо. Сформируем расшифровку 6-ндфл после этого, сумма только увеличивается , проводим документ перерасчёт после удаления ничего не меняется. В расшифровке 6-ндфл сумма различия не уходит и конечно строка 140 в 6-ндфл некорректна. Подскажите, пожалуйста последовательность действий. Ведь в начислениях май, июнь и июль вычеты ндфл разбиваются на две ИФНс , одна из которых(№3) по ней подразделение закрыто. Может там надо как то править.
Здравствуйте!
Получается, что если смотрим общий итог по двум подразделениям, то итог верный.
Вычет предоставлен 4200 * 7 мес. = 29 400, исчислен НДФЛ тоже верно.
Но остается пересортица в вычетах между подразделениями и это влияет на заполнение 6-НДФЛ, т.к. отчет п новому подразделению не видит сумм по закрытому подразделению.
Давайте еще раз попробуем сначала пройтись по шагам (возьмем новую копию базы и проверим):
1. Удаляем только вот эти 2 строки:
2. По закрытому подразделению:
— суммы которые дают 0 (+/- 1930,16) не трогаем
— для суммы вычета 1807,06 — меняем подразделение на новое
3. Перерасчет НДФЛ не делаем, проверяем итог, что получилось, правильно ли заполняется отчетность.
Также можно проверить в дальнейшем при начислении з/п за октябрь не появятся ли перерасчеты по сотруднику.
Попробовала корректировать в ручную начисления мая , исправила подразделение.. Вроде всё встало на места. 6-НДФЛ заполнился корректно, расшифровка к 6-ндфл вроде тоже поправилась. Перерасчет пробовала и сентябрем и октябрём, никак не заполнился. По итогу получилось, что вычетов предоставлено по действующему подразделению 25200,00. И сотрудник должен 487 и 59 по кбк, а мне кажется что ещё один вычет не придоставился в июле на 4200,00. Или , это уже лишнее.
Да, сотруднику действительно положен еще один вычет. Лучше конечно этот вычет отразить.
Если вычет за июль не показываем, то получается, что с сотрудника не удержан НДФЛ как раз с суммы вычета 4200 * 13% = 546. И если мы подадим такой неудержанный в налоговую, то ИФНС будет высылать требование сотруднику на удержание 546 руб. Как-то это не очень красиво получается.
Я бы еще проверила заявление на вычет по сотруднику в программе по какой месяц указано право на вычет. Не понятно почему программа вычет сторнирует, хотя должна предоставлять по июль. Можно также поставить флажок в документе увольнение:
Да в этой графе в увольнении нет галочки. Да в вычетах , 23.07 ввела документ отмена вычетов у сотрудника за июль. Как теперь лучше поправить . Разблокировать документ увольнение, или отмену вычета провести август 2025. И как перепровести документ увольнение. Или сделать отмену, и ввести документ перерасчёт на 30.09.2025 за сентябрь.
Попробуйте пока не трогать документ увольнение, а отменить проведение документа Отмена стандартных вычетов и сделать после этого Перерасчет НДФЛ.
После отмены заявления на вычеты , всё опять расползлось. И встаёт некорректно. И 6-ндфл не заполняется корректно.
Снова итог верный. Но в разрезе подразделений пересортица по вычетам.
Предлагаю попробовать в документе Перерасчет НДФЛ в последней строке — основное подразделение (закрытое) исправить на производственное подразделение (новое). И проверить результат.
Спасибо Вам огромное, такого квеста у меня ещё не было. Если бы не вы , я бы не знаю, что делать. Вы просто супер герои, после этого написать целую статью можно. Как надо и не надо делать с подразделениями. 6-Ндфл заполнился корректно, только образовалось пересорт по стр 170 и 180 по разным базам. Уж с этим я думаю справлюсь без Вас. Статьи на эту тему есть. Нет слов благодарности.
Спасибо за такие хорошие слова! Очень рада, что получилось!
Ситуация не простая, но вместе мы справились 🌺🌺🌺
Да, ещё раз выражаю Вам глубокое признание и уважение, за терпение. И похвала за Ваш профессионализм. Вы лучшие.
Спасибо 🌷🙏