Северные районные их заработная плата

Индивидуальную консультацию запросил Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.79/10)

Добрый день! В организацию приняты ВКС граждане КНР, при заполнении отчета 6 -НДФЛ по КБК северные районные их заработная плата попадает в раздел КБК по основной зарплате причем по 2 сотрудникам в 2 месяцх, видимо по ошибке изначально я приняла их неправильного и программа так посчитала, подскажите пожалуйста как теперь исправить?

Метки вопроса: Смена статуса

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!Для ВКС районные коэффициенты и северные надбавки должны отражаться вместе с обычными доходами по основному КБК, прикладываю ссылочку на статью с налоговыми статусами — Ставки НДФЛ, КБК и порядок расчета налога для льготных нерезидентов Если я верно поняла, у Вас сейчас именно так и происходит. Только вот немного смущает уточнение про 2 месяца, в остальных месяцах происходит разбивка по КБК?Статус у этих сотрудников не менялся в течении года? Если Вас не затруднит, приложите пожалуйста скриншот истории изменения статуса налогоплательщика из карточки сотрудника(пример прилагаю) и скриншот того, как сотрудник попадает в 6-НДФЛ

  2. ситуация такая, что при приеме ошибочно сотруднику указала не тот статус , и было начисление аванса, после начисления обнаружила ошибку , но программа всеравно тянет в отчет неправильно, так начисление я не перепроводила, и как сейчас исправить не могу понять , прилагаю карточку, но в карточке я исправила и там указано верно

  3. Поняла Вас. Обычно после смены статуса в карточке сотрудника мы заполняем документ Перерасчет НДФЛ, в нем пересчитывается налог. Но, здесь важный момент — какой статус у Вас стоял изначально. Уточните пожалуйста, какой статус у Вас был в карточке до исправления, я попробую смоделировать ситуацию в своей демобазе.

  5. На скриншоте сразу не обратила внимание, а сейчас заметила — Вы приложили статус для страховых взносов. Уточните пожалуйста, в статусе налогоплательщика для НДФЛ тоже поменяли статус? Сейчас там выбран статус Высококвалифицированный иностранный специалист?

    Смоделировала 2 ситуации:

    1)Сначала указала карточке сотрудника статус Резидент, рассчитала и выплатила аванс, затем поменяла статус на Высококвалифицированный иностранный специалист и начислила зарплату. В этом случае процентная ставка не меняется, перерасчет ндфл не нужен. В 6-НДФЛ вся сумма дохода попала на основной КБК, как и должна была

    2) Указала статус Нерезидент, начислила аванс, поменяла статус, начислила зарплату. В этом случае меняется процентная ставка с 30 на 13,поэтому сделала перерасчет НДФЛ. В 6-НДФЛ все заполнилось аналогично первой ситуации -вся сумма попадает на основной КБК.

    Уточните пожалуйста, у Вас по этим сотрудникам в 6-НДФЛ суммы отражаются по основному КБК, как у меня на скриншоте выше?Если это так, то все правильно,ничего делать не нужно, для льготных нерезидентов районные коэффициенты не выделяются на отдельный КБК. Если у Вас наоборот идет разбивка по КБК по таким сотрудникам,пришлите пожалуйста подробный анализ НДФЛ по сотрудникам и скриншот того, как данные по ним отражаются в 6-НДФЛ.

  7. В ситуации, когда для сотрудника в карточке был установлен статус Резидент и мы меняем его на статус Высококвалифицированный иностранный специалист, ставка налога не меняется, пересчитывать ничего не потребуется. Как только Вы в карточке замените статус, в 6-НДФЛ суммы по сотруднику автоматически попадут на правильный КБК. Если я верно Вас поняла сотрудник принят на работу в июле, значит в карточке статус ставим с июля. И еще один момент- за июль и август мы уже подавали уведомления, где налог прошел по КБК для РКСН. Поэтому перед сдачей 6-НДФЛ, за эти месяцы нужно подать корректировки уведомлений — Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ в 1С

  8. Уточнение: напишите пожалуйста:
    — не было ли у сотрудника превышения базы 2,4 млн?
    — и нет ли у сотрудника вычетов?
    Если есть, какой то из пунктов я смоделирую новый пример🙏

Добавить комментарий