Ндфл после вычета

1. Здравствуйте!
   Спасибо за вопрос🙏 Нам потребуется немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ в понедельник. Если ситуация требует срочного ответа, пожалуйста, сообщите.
   Благодарю за понимание ❤️

2. Здравствуйте!

   К сожалению, разъяснений по данной ситуации не удалось найти. Поэтому лучше запросить их в ИФНС.

   По логике детски вычет должен относится к ставке 13%. Если сейчас в ЗУП 3 ввести Заявление, то в документе «Перерасчет НДФЛ» пересчитан будет НДФЛ по ставке 15%. И тогда при заполнении годового 6-НДФЛ сталкиваемся с тем, что вычет относится к ставке 13%, но облагаемый доход не соответствует налогу ни по ставке 13%, ни по ставке 15%.

   Поэтому предлагаю следующий выход. Найти месяц, в котором не был достигнут лимит 450 000 руб. В документе «Перерасчет НДФЛ» установить этот месяц. Нажать кнопку «Заполнить». Затем поменять «Месяц перерасчета» на текущий. Ввести второй документ «Перерасчет НДФЛ» текущим месяцем. НДФЛ по ставке 13% должен доначислиться на сумму, которая в предыдущем документе была с минусом. И появится с минусом НДФЛ по ставке 15%. Его можно вернуть (если сотрудник напишет заявление) или зачесть.

   В этом случае при заполнении годового 6-НДФЛ в Приложении №1 вычет попадет на странице с 13%, а облагаемый доход будет соответствовать НДФЛ.

    

3. Что значит облагаемый доход не соответствует налогу 13 и 15 ставкам?

   1. Это означает, в годовом 6-НДФЛ в Приложении 1 у сотрудника по ставке, например, 13% будет общий доход = 2 400 000 руб., вычет 1 400 руб., облагаемая база = 2 398 600 руб., а НДФЛ = 312000 руб. В результате база не сойдется с НДФЛ и будет выдана ошибка.

      1. У меня такая ситуация в демо базе не воспроизводится демо последнего релиза

         1. У меня проблема присутствует в ЗУП 3.1.34.77. Если вы воспроизвели ситуацию в демо-базе, то сможете ее прислать, чтобы посмотреть в чем может быть у нас разница?

            1. не смогу прислать. релиз на 35.14

               1. Здравствуйте!
                  Проверила на 35.14. У меня ошибка остается, что если ввести один документ «Перерасчет НДФЛ» текущим периодом и НДФЛ пересчитается только по ставке 15%, то в 2-НДФЛ вычет попадет на страницу с 15%. И как я писала ранее это признано ошибкой. При этом в 6-НДФЛ вычет попадает на страницу с 13%, но база не соответствует налогу.
                  Записала видео проявления ошибки в демо-базе. В примере текущий период — это апрель.

                  По варианту с двумя «Перерасчетами НДФЛ» проверила в ЗУП 35.14. Отрабатывает все корректно, как и в 34 ветке. Излишне удержанный НДФЛ возвращаем (если сотрудник напишет заявление) или зачитываем (если у сотрудника сейчас есть доходы и он не будет писать заявление).

4. В 2 ндфл я этой ошибки не вижу, да и в квартальных 6 ндфл тоже, проблема только в годовом отчете?

   1. Если сразу делать документ «Перерасчет НДФЛ» текущим периодом, то в 2-НДФЛ вычет относится на страницу с 15%. По этому поводу есть зарегистрированная Ошибка № 70126292:

      В случае ввода Заявления на стандартные вычеты для сотрудника после того как его начисления в сумме превысили предел по ставке 13%, при формировании справки 2-НДФЛ вычеты относятся к ставке налога 15%.

      В демо-базе последнего релиза ошибка воспроизвелась.
      При этом и в квартальном и в годовом 6-НДФЛ в Приложении №1 вычет отнесен на страницу с 13%. И получаем ошибку по несоответствию базы и налога (скрин прилагаю).
      1. Приложение № 1

         

         Скриншот по проблеме 6-НДФЛ прикладываю

5. Это довольно неприятная ошибка если её видно только в годовом отчете, есть зарегистрированная ошибка?

   1. Зарегистрированной ошибки по 6-НДФЛ не нашла.

6. Предложений вариант для исправления очень трудоёмкий, ранее в каком то из последних семинаров слышала что всякие пересортицы по ндфл можно поправить через операцию учёта ндфл, здесь почему так нельзя?

   1. Документ «Операция учета НДФЛ» используется при корректировках, однако в данном случае я не вижу для каких целей его использовать.

Комментарии закрыты.