Добрый день! Покупали машину в лизинг 30.08.2023 г., поставили на учет. Рассчитывали и платили транспортный налог, но после выкупа машину сняли с учета 10.10.2024 г., поставили на учет только 26.12.2024 г. За 4-й квартал 2024 г. платили транспортный налог по расчету, так как изменение о перерегистрации в 1С не внесли своевременно. Получили сейчас уведомление от ИФНС о переплате транспортного налога за 4 кв. 2024 г. Они просят сторнировать уведомление по имущественному налогу, чтобы перекинуть переплату на общий ЕНС. Как внести исправления в программу в 1С Бух. Корп. для пересчета начисления транспортного налога, так как период 2024 г. уже закрыт? Как сделать уведомление на сторнирование имущественного налога?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Переплата транспортного налога за прошлый период, корректировки в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Как уменьшить амортизацию, чтобы не было убытка, а потом через несколько лет продать автомобиль В августе 2019 года наша транспортная компания купила 49 автомобилей новых автомобилей для оказания транспортных услуг организации по договору заключенному…
- Отмена автоматического переноса на ЕНС транспортного и земельного налогов ИП в рег. операции декабря 2023 в 1С Здравствуйте. ИП на ОСНО для себя ведет бухучёт в программе 1С.8.3 Бухгалтерия. У индивидуального предпринимателя в собственности для ведения предпринимательской…
- Как исправлять Уведомление по ЕНС по имущественным налогам в 1С Добрый день! Просьба дать ответ на вопрос по имущественным налогам (пытаюсь в третий раз описать ситуацию, но остаются вопросы после…
- Уведомление по имущественным налогам по ОП в 1С Добрый день! Мы имеем земельный участок, транспортное средство, недвижимое имущество в обособленном подразделении. Платит всегда головное подразделение. Уведомления по всем…
Статьи по этой теме
- Расчет транспортного и земельного налогов за 3 квартал 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
- Платить ли транспортный налог при владении машиной менее месяца? Источник: Письмо Минфина от 13.03.2025 N 03-05-06-04/24670 Информация для: владельцев транспортных средств Транспортный налог исчисляется исходя из полных месяцев регистрации…
- Учет транспортного налога по регионам в 1С Рассмотрим, куда и как уплачивается транспортный налог в зависимости от места нахождения транспортного средства. Расчет транспортного налога по месту нахождения…
- Расчет транспортного и земельного налогов за 1 полугодие 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
Здравствуйте, Нина!
Алгоритм уменьшения транспортного налога за прошлый период на ЕНС описан в материале:
Завышена сумма транспортного налога за прошлый год – порядок исправления в 1С
Если в Уведомлении об исчисленных суммах налогов допущена ошибка в сумме, нужно направить в ИФНС новое Уведомление с верными данными.
Указывать надо полную сумму к уплате на 28-е число, а не разницу с первоначальным уведомлением.
Уточняющее Уведомление по ЕНП не дополняет, а полностью заменяет первичное (Письмо ФНС от 11.04.2023 N ЕА-4-15/4380@, от 03.02.2023 N БС-3-11/1379@, от 31.01.2023 N БС-3-11/1180@).
Отправьте уведомление с нулевым показателем, если налога к уплате в результате быть не должно.
Ошибки в уведомлениях об исчисленных налогах по имуществу в 1С
В связи с переплатой транспортного налога за 4 кв. 2024 г. у вас занижена база по налогу на прибыль.
Вручную сформируйте уточненную декларацию по налогу на прибыль.
На Титульном листе укажите:
— Номер корректировки — 1 (номер уточненной декларации по порядку)
— Налоговый (отчетный) период (код) — 34 «год» (код периода, за который представляется уточненная декларация)
В Приложении 2 к Листу 02 по стр. 041 уточненной декларации за 2024 год должна быть указана верная сумма транспортного налога.
Какие операции нужно сделать смотрите, пожалуйста, в материале:
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
Способ 1.
Понятно, спасибо. Только хотела уточнить: если ошибка в транспортном налоге во 2 кв. 2024, в 3 кв. 2024, в 4 кв. 24 за прошлый год, то нужно сдавать уточненный расчет по прибыли за 6 мес. 24, за 9 мес. 24 и за год 2024?
Если ошибка в транспортном налоге еще и в 1 кв. 25, то нужно сдавать корректировочный за 1 кв. 25 тоже? За 6 мес. 2025 верно сдан налог на прибыль и транспортный верно подсчитан.
Да, уточненный расчёт нужно сдать за указанные периоды 2024 г.
В 2025 г. уточненку можно не сдавать, т.к. налог на прибыль рассчитывается нарастающим итогом с начала года, в отчете за 9 мес. отразятся корректировки, которые внесли по 1 кв.