Статус резидента РФ

Индивидуальную консультацию запросил Anastasya S. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день

Сотрудник получил сертификат резидента РФ 01.09.2025 на сайте ФНС. Какие действия мы должны сделать в программе 1С ЗУП? Зарплату в программе за август2025 начислили уже. Выплата зарплаты за август 10.09.2025 и сотрудник идет в отпуск с 15.09.2025 (выплата отпускных по плану 11.09.2025).

Метки вопроса: Смена статуса

Все комментарии (41)

  1. Добрый день! Здесь немного не то. Мы проверяли исчисленный НДФЛ по данным налогового учета.
    А здесь идет корректировка исчисленного налога по данным бухгалтерского учета.
    За счет того, что программа провела сторно налога, эта сумма перестала быть НДФЛ и стала суммой к выплате. Скриншот прилагаю.
    Т.е. в данной ситуации нам нужно сверить сумму исчисленного налога по данным налогового учета и по данный бухгалтерского.
    Сумма исчисленного налога по данным налогового учета — это итоговая сумма в колонке Исчислено налога в отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 по сотруднику.
    Сумма исчисленного налога по данным бухгалтерского учета — это итоговая сумма в колонке НДФЛ в отчете Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику.

  3. Добрый день! В БУ и НУ всё верно.
    Уточните, пожалуйста, а если в документе Перерасчет НДФЛ убрать нашу ручную корректировку ведомость заполнится также?

  4. Добрый день, Елена

    Сделала все заново. Сумму к выплате автоматически он ставит 95 976руб. в документе пересчет НДФЛ.
    181 143 (НДФЛ удержан с марта-авг.2025 30%) — 114 119 (корр.ндфл пересчет ндфл)= 95 976
    В ведомости к выплате заработной плате за Сентябрь он ставит сумму к выплате -18 143 (НДФЛ с зарплаты за август):
    Налоговая база 799 880,82*13%= 103 985 руб.
    183 985- 103 985= 79 258 осталось удержать с минусом (вернуть НДФЛ) или 95 976 (пересчет НДФЛ)-12 758 (НДФЛ ЗП сент.)-3960 (отпуск сент.)= 79 258

    Ошибка осталось, только сумма теперь -18 143

  5. Добрый день! Рассмотрим расчет на небольшом примере.
    1. Начислим зарплату сотруднику 40 000 рублей, НДФЛ по ставке 30 % — 12 000. При заполнении ведомости сумму к выплате программа заполнит так: 40 000 — 12 000
    2. Проведем перерасчет, программа отсторнирует 6 800 до суммы 5 200.
    3. Начислим сотруднику зарплату за следующий месяц 40 000, НДФЛ 5 200. Но мы помним, что у нас есть запас отрицательного налога после перерасчета — 6 800. И при формировании выплаты программа поставит 40 000 — 5200+5200, т.е. зачтет ранее исчисленный отрицательный налог и на следующий месяц у нас останется — 1600.

  6. Добрый день, Елена

    Это вы описали пример. В идеале программа так не отрабатывает, она сторнирует сумму налога за предыдущий месяц, а не +/- за текущий месяц. И опять возвращаешь к Вашей видео инструкции, мы не должны самостоятельно уменьшать и возвращать налог. Налог мы зачитываем по декабрь 2025 включительно, оставшуюся суммы мы показываем как сумму излишне удержанную и сотрудник сам обращается в ИФНС за возвратом излишне удержанного налога. Получается в принципе операция 40 000 — 12 000 не имеет смысла.

  7. Добрый день! Нет, здесь имеется в виду излишне удержанный налог, его мы зачитываем до конца года.
    У нас корректировка идет по излишне исчисленному налогу.
    Я попробую воспроизвести пример на демобазе по указанным суммам, посмотрим на какие суммы корректировки я выйду. Здесь нам главное проверить сумму взаиморасчетов, чтобы сальдо по сотруднику было корректное после перерасчета.
    По результатам отпишусь.

  8. Добрый день, Елена

    Спасибо большое за помощь и понимание. Впервые сталкиваюсь с таким пересчетом, буду Вам признательна за помощь.

  9. Добрый день! Воспроизвела пример на демобазе.
    Получается программа в ведомость ставит августовский НДФЛ.
    Нужно в документе Перерасчет НДФЛ на закладке Корректировка выплаты поставить ту же сумму, что у казана на закладке НДФЛ. В моем примере это -119 301, у Вас скорее всего -114 119.

Добавить комментарий