ООО «Издательство «Фламинго». ИНН 7714099076.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.32.66).
В августе обнаружила, что в Бухгалтерии на 05 августа по счету 68.01 по кредиту висит сумма в 7 руб. Поняла, что сумма образовалась в июне, хотя ошибка была допущена мной в мае. Это расчеты по предоставленным беспроцентным займам по двум сотрудникам.
В мае по займам неправильно посчитался НДФЛ. Возврат займа был 30.05.25 в кассу, а НДФЛ посчитался сразу за 31 день, а не 30+1 день. Эта сумма пошла в документ Отражение зарплаты в бухучете и синхронизировалась в бухгалтерию, была удержана по ведомости. Начисление потом было исправлено в ЗУПе, а ведомость, конечно, нет. И в бухгалтерии по Кт 68.01 счету оказалась сумма, которая на семь рублей больше. Эта сумма пошла и в Уведомление за 23.05.-31.05. И в 6-НДФЛ за 1 полугодие 2025.
Неправильно удержанный в мае НДФЛ по займам компенсировался при выплате зарплаты в конце июня. И в Уведомлении за 23.06.-30.06 и в 6-НДФЛ за 1 полугодие сумма на семь руб. меньше. В бухгалтерию приехала правильно исчисленная за июнь сумма.
Подскажите, что нужно корректно исправить, чтобы не было остатка на 68.01 счете, если отчетность исправлять не надо.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Получается у нас был излишне исчисленный налог: дт70-кт68.01, затем данный налог удержался дт68.01-кт68.90.
Сейчас в уведомлении сумма уменьшилась, т.е. прошла проводка дт68.01-кт68.90 со знаком минус 7 рублей.
Необходимо проверить, отражена ли корректировка проводкой дт70-кт68.01.
Добрый день!
Такой проводки нет. В июне я руками уменьшила оплату этим двум сотрудникам. НДФЛ не трогала. Но сейчас переплата висит и на 70 счете с июня
В этом случае необходимо добавить в Бухгалтерии документом Операция сторно проводку дт70-кт68.01 на сумму 7 рублей.
Провела эту операцию концом августа. Кажется, все получилось. Но пока еще не все операции отражены в Бухгалтерии . Позже еще проверю.
Большое спасибо.