Начисление Дивидендов Учредителю физ.лицу

1. Здравствуйте!

   Подскажите, пожалуйста, почему при начислении дивидендов в 1С Зуп применяется ставка НДФЛ 9%? Нет прогрессивной шкалы.

   Такая ставка по дивидендам была давно.

   1. Пришлите пожалуйста скриншот документа «Дивиденды»
   2. В каком релизе ЗУП 3 вы работаете?
   3. Нет ли у вас в базе доработок, связанных с документом «Дивиденды»?

   Надо ли вообще начислять дивиденды в 1С ЗУП, если выплата не планируется? Или пока достаточно в 1С Бухгалтерии начислить для отражения задолженности Учредителям? Если потом при выплате дивидендов, для отражения НДФЛ в 6НДФЛ провести в ЗУП, при синхронизации не задвоятся операции? Есть протокол о распределении прибыли от 01.08.

   В ЗУП 3 дивиденды нужны для отражения в 6-НДФЛ по дате их выплаты.

   Если у вас ЗУП КОРП, то в этой версии программы имеется возможность выплатить дивиденды Ведомостью и тогда можно суммы провести документом «Дивиденды». Но если вы их не выплатите до сдачи 6-НДФЛ за 9 месяцев, то тогда их потребуется перенести в следующий период. В этом случае 6-НДФЛ исправляем вручную или создаем на время формирования отчете «техническую» Ведомость по выплате дивидендов, которую потом снимаем с проведения.

   Если у вас ЗУП ПРОФ, то тогда регистрируем суммы по Дивидендам только тогда, когда их выплачиваем и в той сумме, которую выплачиваем.

   Это все делаем для того, чтобы в 6-НДФЛ попадали только выплаченные суммы и соответствующий им НДФЛ (согласно правилам заполнения отчета).

   Из ЗУП 3 в Бухгалтерию по дивидендам приезжает исчисленный НДФЛ в документе «Отражение зарплаты в бухучете» на вкладке «Начисленный НДФЛ». В 1С:Бухгалтерии тогда появляются проводки по исчисленному НДФЛ. Сама сумма дивидендов в проводки не попадает. Поэтому можно в 1С:Бухгалтерии сделать проводки по начислению дивидендов и НДФЛ с них. Тогда в ЗУП 3 в документе «Отражение зарплаты в бухучете» вручную нужно будет в месяцах проведения документа «Дивиденды» заходить на вкладке «Начисленный НДФЛ» и удалять строку по НДФЛ с дивидендов по физ.лицу, чтобы не было «задвоений».

2. Ольга, спасибо за комментарии! Скрин из 1С Зуп прилагала, не видно в таком формате?
   Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.34.58) (http://v8.1c.ru/hrm/) Доработок нет. Сейчас снова завела документ Дивиденды с указанием даты выплаты, все посчиталось (НДФЛ верный) При незаполненной дате выплаты рассчитывает НДФЛ по ставке 9%)) я все поняла, имеет смысл занести операцию Дивиденды в Зуп, когда будет реальная выплата! Спасибо большое!
   Но и в 1С Бухгалтерия не рассчитывается автоматом НДФЛ совсем( видимо надо галочки где-то проставить

   1. Скрин из 1С Зуп прилагала, не видно в таком формате?
      Да, все видно. Спасибо! Вижу, что вы написали, что «Дату выплаты» не заполнили, поэтому НДФЛ неверно рассчитался.

      имеет смысл занести операцию Дивиденды в Зуп, когда будет реальная выплата! Спасибо большое!
      Да, все верно. Ведь дивиденды мы должны показать в 6-НДФЛ только когда их выплатим, поэтому раньше этого времени не имеет смысла заносить документ «Дивиденды» в ЗУП 3.

      Но и в 1С Бухгалтерия не рассчитывается автоматом НДФЛ совсем( видимо надо галочки где-то проставить
      Это так задумано, чтобы не задвоились суммы по исчисленному НДФЛ, ведь по умолчанию они приезжают из ЗУП 3. Поэтому в 1С:Бухгалтерии если отразите полную сумму по дивидендам, то вручную в реквизите «Налог» внесите суммы (там есть поля для «Налога» и «Налога с превышения»). Но тогда в ЗУП 3 в документе «Отражение зарплаты в бухучете» не забываете удалять строки с этим НДФЛ в месяцах проведения документов «Дивиденды».

3. Еще, если возможно, подскажите, какие реквизиты (кроме банковских) запросить у Учредителя, физ.лицо, не сотрудник. Чтобы корректно в 6НДФЛ отразилось.

   1. В годовом 6-НДФЛ в «Приложении №1» по физ.лицам отражаются реквизиты: ИНН, Дата рождения, Гражданство и Документ, удостоверяющий личность.
      По ИНН в правилах заполнения 6-НДФЛ сказано:

      При отсутствии у налогового агента информации об ИНН физического лица — получателя дохода поле не заполняется

4. Спасибо Вам большое!

   1. Пожалуйста! Очень рада была помочь! 🌺🌺🌺

Комментарии закрыты.