Добрый день. ЗУП 3.1.34.3 Выплачен аванс за май больше, чем начислена зарплата. Доначислили премию за май, в ведомость за май в июне попадает сумма к выплате и сумма ндфл. Сейчас при начислении зарплаты за июнь, не корректное начислениt зарплаты, ндфл и базы по взносам. Сверяю Базы по взносам с базой по НДФЛ (беру сразу за 9 мес отчет 6-ндфл), учитываю переходящий остаток с декабря, выплаченный в январе. помогите разобраться.
Все комментарии (9)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
с декабря 2024 г по сотруднику переходящее сальдо- 0,57 руб к выплате. Начислено за 9 мес (анализ зарплаты) =883 298,81 ; в РСВ за 9 мес попадает 883 298,81 ; в 6-НДФЛ за 9 месяцев — 887701,05 ( в т.ч 0,57 декабря). Разница 4401,67 Собака зарылась в той премии (12000 и ндфл 1560 руб) за май, выплаченная в июне — в ведомости на руки 1595,33 и ндфл удержанный 1560. из расчета, что на 1595,33 приходится 238 руб ндфл, в ведомости за июнь в июле на руки 5015 и ндфл 0 ( а должно быть 750 руб). остается ндфл 572 руб, что соответствует начислению 4401,67. запуталась. что делать?
решила начислить зарплату за июль, провела ведомость. все встало на места. Базы идут. вопрос- можно ли оставить по итогу полугодия разницу в базах? (понимаю, что базы по идее не должны сходится из за разности учета), но в переходящем периоде можно так оставить или надо что то исправить в июне?
Здравствуйте.
Если аванс был больше зарпалты, значит в налоговом учете остался завышенный доход. При наичслении зарплаты не произошел зачет аванса. Из-за этого произошло расхождение по доходу в бухгалтерском и налоговм учете.
При начислении зарплаты за июнь доходы выравниваются, аванс зачелся в следующем месяце, поэтому все встало на свои места.
Об этой проблеме писали в статье Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса
В целом сейчас не сверяюся базы взносов и НДФЛ, поэтому можно оставить и так. Если все хорошо в налоговом учете.
спасибо. оставлю
и можно еще вопрос- в 6-ндфл стр140 не равна стр160 на 2 руб и по стр 170 стоит 2 рубля, как не удержанный. можно убрать из стр 170 и скорректировать стр 140 ?
Строку 140 корректировать лучше не нужно, если сходятся КС. Нужно проверить, что это за рубли по сотруднику. И строку 170 можно просто обнулить, она в принципе нигде не всплывет.
спасибо. это по одному рублю у работающих сотрудников вылезли
Тогда Вы точно эти рубли удержите и в отчете их показывать не нужно. Обнулите и все.