Здравствуйте.
Сотрудник находился в командировке в первой половине июня. В счет гостиницы был включен завтрак. Начислен доход в натуральнойй форме датой получения дохода 25.06.25, но ндфл не уделжался во время выплаты аванса. Ошибка обнаружна при начислении заработной платы за июнь.
Как сейчас правильно исправить ошибку?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Изменить удержанный НДФЛ, в той выплате, которая уже прошла мы не можем. Значит ожидаем, что НДФЛ с натурального дохода будет удержан при следующей выплате. Можно проверить, при следующей выплате, будет ли удержан НДФЛ с натурального дохода. Для проверки можно предварительно начислить з/п за июнь и сформировать ведомость на выплату. Если НДФЛ с натурального дохода удержится, значит ждем очередной выплаты. Если нет, то ищем причину. После проверки нужно не забыть отменить проведение временного созданных документов начисления и выплаты.
В ЗУП есть возможность удерживать НДФЛ с натурального дохода при выплате аванса или иного межрасчетного дохода. Можно проверить на будущее подключен ли у Вас в базе этот функционал. Данная возможность подключается флажком «Удерживать налог, исчисленный с натурального дохода, при ближайшей выплате независимо от характера выплаты» в настройках Учетной политики. Подробно об этом можно посмотреть здесь: Удержание НДФЛ с натурального дохода при выплате аванса и в межрасчет (ЗУП 3.1.27.51)
Марина, документ Доход в натуральной форме от 20.06.25, в нем дата получения дохода 25.06.25, не возникнет ошибок при формировании 6-НДФЛ, или надо дату изменить? При формировании зп за июнь ндфл с натурального дохода удерживается.
Функционал по удержанию НДФЛ с натурального дохода при выплате аванса или иного межрасчетного дохода подключила, спасибо.
Здравствуйте!
По моему мнению в данном случае в 6-НДФЛ ошибки не будет. У нас стр 140 Исчислено Ндфл и стр. 160- удержано НДФЛ рассчитываются с начала налогового периода (с начала года).
Поэтому по данному натуральному доходу:
— в отчете 6-НДФЛ за полугодие исчислено будет больше удержанного НДФЛ, т.к. налог еще не удержан
— в отчете за 9 мес. 6-НДФЛ исчислено будет = удержанному НДФЛ, после того, как налог будет удержан
Если такая ситуация возникает на границе лет и мы в текущем году удерживаем НДФЛ по натуральному доходу за прошлый год (уже другой налоговый период), то удержано будет больше исчисленного налога, что приведет к ошибке в КС 1.14 ( но даже в этом случае ничего критичного нет — просто может потребоваться предоставить пояснение ИФНС) Должен ли исчисленный налог в 6-НДФЛ (стр. 140) всегда совпадать с удержанным (стр. 160)?
Но у нас налог удерживается внутри одного налогового периода, но в другом квартале, поэтому проблем быть не должно.
Спасибо за ответ.