Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, на предприятии есть подразделение, зарплата которого не учитывается для расчета налога на прибыль. Начисляем резерв отпусков по сотрудникам этого подразделения в БУ, налоговый учет убираем руками, способ отражения — 26 счет (статья НО) — при переносе в учетную программу разница БУ/НУ попадает на ВР по 96 счету и на ПР по 26 счету, получается ошибка при расчете налога.
Вопрос: как отрегулировать отражение резерва? И возможно ли убирать НУ в резерве по подразделению автоматически, а не вручную?
ЗУП КОРП, 3.1.30.178
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Правильно я понимаю, что по остальным подразделениям резерв в НУ начисляется? Никогда раньше не сталкивалась, чтобы по одному из подразделений резерв не велся.
Автоматически убирать НУ, если в настройке резерва он включен, возможности нет. Вы в НУ обнуляете каждую сумму по этому подразделению в документе?
Покажите, пожалуйста, скриншот — какие проводки получаются на выходе.
Да, все верно. НУ не начисляется только по одному подразделению. Убираем все цифры.
Здравствуйте! Это вопрос все-таки больше по программе 1С: Бухгалтерия и по методике ведения резерва.
В ЗУП мы не можем настроить резерв по одному подразделению только в БУ, когда по всей организации резерв ведется только в НУ. С точки зрения методики мне кажется довольно спорным ваш подход, ведь учетную политику мы утверждаем в целом по организации. Однако я не аудитор, и не могу здесь давать свою оценку.
Что касается формирования проводок, то временные разницы формируются даже если резерв создается только в БУ. И формируется ОНА — отложенное налоговое обязательство. Прикладываю скриншоты (напишите видно ли вам их, а то однажды у нас была ошибка, что скрины куратора не были видны автору вопроса).
В Бухгалтерии не получится типовыми средствами сформировать проводки без ВР.
Добрый день!
Поняла, спасибо за ответ. Да, скрины видны, все хорошо.
Будем думать
Хорошо! Желаю скорейшего решения вопроса! 🌷