День добрый! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1529) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.8.246). В случае когда в течение года организация сменила место нахождения, из-за чего была снята с регистрации в одной ИФНС и поставлена на учет в другой, расчет по форме 6-НДФЛ, а также справки 2-НДФЛ сдавать нужно уже в новую инспекцию. В 2-НДФЛ и в 6-НДФЛ, представляемых за период, когда организация стояла на учете по старому адресу, нужно указать код ОКТМО по прежнему месту нахождения. А отчитываясь за период после постановки на учет в новой ИФНС, нужно указать код ОКТМО по новому адресу. И в обоих случаях следует указать КПП, присвоенный организации уже по новому месту прописки. Письмо ФНС России от 27.12.2016 N БС-4-11/25114@
Технически мы должны сформировать по две справки 2-НДФЛ за период 2018 года (с новым и старым ОКТМО и одним КПП) и отправить их в инспекцию как исходные справки?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
В дополнение к своему вопросу: каким образом пронумеровать справки? Нумерация по одним и тем же ФИО должна быть одинаковая по разным ОКТМО?
Насколько я понимаю — нет, наоборот нумерация должна быть последовательная в обеих справках. Чтобы в ЗУП так заполнить нумерацию автоматически нужно, чтобы дата второй справки была на один день позже по дате.
Здравствуйте!
По поводу того, как сформировать отчетность по НДФЛ при смене регистрации в налоговом органе посмотрете тут: Отчетность налоговых агентов по НДФЛ: 2-НДФЛ и 6-НДФЛ за 2017 год в 1С:8 («Построчное заполнение и проверка 6-НДФЛ и 2-НДФЛ в 1С» — Видео «Место получения дохода ОКТМО / КПП, формирование отчетности при изменении места нахождения организации»)
Юлия, доброе утро! По ссылке, которую вы отправили у меня нет доступа — это Бухгалтерия. Есть на ЗУП?
Здравствуйте! Да, извините, этот семинар из отдельного пакета «ГОДОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ 2017 ГОДА».
Вот ссылка на другой материал по аналогичной теме из раздела ЗУП: Отчетность по НДФЛ при изменении регистрации организации (ЗУП 3.1.2.121)
День добрый! Спасибо за ссылку.