Добрый день. Подскажите пожалуйста в августе 2023г. было закрыто обособленное подразделение. Сдан отчет 6-ндфл . Сдано уведомление в головную ИФНС. Но на счете 68.01 в бухгалтерии 1С осталось сальдо по закрытому подразделению. Как правильно закрыть это сальдо?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка, если при закрытие обособленного подразделения осталось сальдо на счете 68.01 в 1С
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Нужно ли подавать уточненную декларацию по прибыли за 9 месяцев, если в декабре закрыли два ОП. Как подать в 1С Добрый день! Декларация за 9 мес.2024г сдана по нескольким подразделениям с уплатой ежемесячных авансовых платежей (стр.120 и 121 заполнены к…
- Корректировка налога на прибыль по ЕНС в 1С Добрый вечер! Помогите с налогом на прибыль. За 2023 год провели сверку, выявили, что есть расхождение по налогу на прибыль…
- Декларация по прибыли за закрытые обособленные подразделения, если ранее не сдавали в 1С Добрый день, у нас 10 обособленных подразделений, в октябре 2023 и ноябре 2023 два ОП были закрыты, декларации были сданы…
- Заполнение уточненной декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев по головному подразделению, если обособленное подразделение (ОП) закрыто в 4 квартале в 1С Добрый вечер! Нужна помощь в правильности заполнения декларации по налогу на прибыль при закрытии обособленного подразделения (ОП): 1. Обособленное подразделение…
Статьи по этой теме
- Как подать уточненную декларацию по закрытому обособленному подразделению при снижении налоговой базы за год по организации в 1С? По результатам года налоговая база уменьшилась по сравнению с декларацией за 9 месяцев. Требуется пересчитать налог для обособленного подразделения, закрытого…
- 2-НДФЛ и 6-НДФЛ - код «9» для формы реорганизации «закрытие обособленного подразделения» (ЗУП 3.1.10.276 / 3.1.12.110) Согласно Письму ФНС от 12.12.2019 N БС-4-11/25600@ , в случае закрытия обособленного подразделения организация представляет справки по форме 2-НДФЛ и…
- Минфин — о расчете доли прибыли головного подразделения при закрытии «обособки» В Письме от 25.08.2021 N 03-03-06/1/68414 Минфин рассказал о нюансах расчета доли прибыли головной организации при закрытии обособленного подразделения (ОП).…
- Как отправить 6-НДФЛ по закрытому ОП от имени организации? В организации закрылось обособленное подразделение. При закрытии ОП 6-НДФЛ от имени "обособки" отправлен не был. Сейчас головной органзации нужно подать…
Здравствуйте!
Правильно понимаю, что НДФЛ по закрытому ОП был уплачен по месту нахождения ГП? На ГП числится переплата на эту сумму? Или как-то иначе?
Добрый день. НДФЛ сейчас же платится не по подразделениям, а на единый счет. Но уведомление было сформировано в ГП. Так как уведомление в 2023 году формирует проводку Дт 68.01 кт 68,90 у нас получается этой проводки не было. Могу ли я сделать корректировкой ЕНС?
Правильно понимаю, что получается так
НДФЛ начислен
Дт70 Кт68.01(ОП) — 1000р.
Дт70 Кт68.01(ГП) — 1500р.
Зачтен на ЕНС
Дт68.01(ГП) Кт68.90 — 2500р. (ОП+ГП)
В итоге по Кт68.01(ОП) осталась задолженность 1т.р. и по Дт68.01(ГП) также «зависла» 1т.р. (т.к. в 2023 Уведомление формировало проводки).
А в общем случае все исправление по ЕНС вносим документом Корректировка ЕНС.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Спасибо за ответ