Корректировка, если при закрытие обособленного подразделения осталось сальдо на счете 68.01 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина С. (Волгоград)

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.86/10)

Добрый день. Подскажите пожалуйста в августе 2023г. было закрыто обособленное подразделение. Сдан отчет 6-ндфл . Сдано уведомление в головную ИФНС. Но на счете 68.01 в бухгалтерии 1С осталось сальдо по закрытому подразделению. Как правильно закрыть это сальдо?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Правильно понимаю, что НДФЛ по закрытому ОП был уплачен по месту нахождения ГП? На ГП числится переплата на эту сумму? Или как-то иначе?

  2. Добрый день. НДФЛ сейчас же платится не по подразделениям, а на единый счет. Но уведомление было сформировано в ГП. Так как уведомление в 2023 году формирует проводку Дт 68.01 кт 68,90 у нас получается этой проводки не было. Могу ли я сделать корректировкой ЕНС?

  3. Правильно понимаю, что получается так
    НДФЛ начислен
    Дт70 Кт68.01(ОП) — 1000р.
    Дт70 Кт68.01(ГП) — 1500р.

    Зачтен на ЕНС
    Дт68.01(ГП) Кт68.90 — 2500р. (ОП+ГП)

    В итоге по Кт68.01(ОП) осталась задолженность 1т.р. и по Дт68.01(ГП) также «зависла» 1т.р. (т.к. в 2023 Уведомление формировало проводки).

    А в общем случае все исправление по ЕНС вносим документом Корректировка ЕНС.
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
  5. Рада, если смогла помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.