Отражение покупки товара, если его стоимость на учитывается для налога на прибыль в 1С

Вопрос задал Роман Р.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день!
Делаем документ поступления товаров и услуг из 5 позиций.
Есть 2 товара, которые не будут отражены в расходах в НУ.
Как это указать в документе поступления товаров и услуг?

Вот, например, в документе поступления услуг можно указать счет учета, а в поступлении товаров и услуг нет.

Напишите, пожалуйста, как правильно принимать товары, которые не будут относиться к НУ, и на какой счет их относить.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Имеете в виду, что когда будет реализация, то себестоимость товара должна отражаться не по Д 90.02.1 Оптовая торговля, а, например, Д 91.02 Прочие внереализационные доходы (расходы) не НУ. И сумма отражена должна быть только в БУ, а в НУ нет. Или как-то иначе.

    Если так, то в документе реализации это выберете. В табличной части заполните Счет расходов, Счет НДС. Там укажите 91.02 и одинаковую статью — Прочие внереализационные доходы (расходы) не НУ (свою статью, которая вам нужна). В ее карточке не должен стоять флаг — Принимается к налоговому учету.

    Такого плана алгоритм, но здесь принимается в НУ. А в вашем случае не будет, если укажите такую статью

    Как отразить реализацию услуг по неосновной деятельности в 1С?

  2. Мы приобретаем товар, так скажем, для собственных нужд.
    И мы не должны их отражать в декларации по налогу на прибыль.
    И надо, чтобы сумма потом закрывалась на 26 счете только в БУ, а в НУ не должна.

  3. Мы создали документ «Поступление товаров» и с помощью ручной корректировки указали на 26 счете статью затрат, которая не относится к НУ.
    После закрытия месяца программа закрыла сумму в БУ, а в НУ — нет.

    1. Как делать такие операции не ручными корректировками?
    2. Куда потом отнесется сумма, которая ранее учитывалась в НУ?

  4. Надо отразить поступление товаров документом Поступление (акт, накладная, УПД).
    Проводка Д 41 К 60.
    Далее требование-накладная этой же датой и указать счет списания Д 26. Будет проводка Д 26 К 41.
    Статью выбрать, которая имеет Вид расхода Не учитываемые в целях налогообложения.
    В НУ стоимость товара учтена не будет при Закрытии месяца.

    Вопрос по входящему и исходящему НДС, при его наличии, учесть т.к могут разные варианты отражения.
  5. Приложение № 1
    Tov-ne-NU.pdf

    Подробнее с примером в 1С во вложении.

    В Закрытии месяца Д 26 закроется в БУ в Д 90-го счета согласно настроек конкретной базы.

Комментарии закрыты.