Прекращение начисления амортизация в НУ, исключение расходов по амортизации за прошлый период в 1С

Вопрос задал Олеся А.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый вечер, получили требование от налоговой, в котором указано на то, что при расчете налога на прибыль, мы неправомерно учитываем расходы на амортизацию по имуществу, переданному нам на праве хозяйственного ведения. Теперь стоит вопрос как пересчитать амортизацию и исключить ее из налогового учета (ведь это не один год).

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Получается, что нужно прекратить начисление амортизации в НУ.

    Для приостановки (прекращения) начисления амортизации в 1С предусмотрен документ Изменение состояния ОС в разделе ОС и НМА — Амортизация ОС — Параметры амортизации ОС — кнопка Создать — Изменение состояния ОС.

    Установите флажок Влияет на начисление амортизации (износа).
    Выберите, в каком учете происходит изменение:
    — в НУ
    Флажок Начислять амортизацию (износ) снять, чтобы приостановить начисление амортизации.
    Изменение будет применяться со следующего месяца.

    Подробнее
    Почему не начисляется амортизация при Закрытии месяца в 1С? (пункт Изменение состояния ОС)

    Излишне начисленную амортизацию убираем документом Операции, введенные вручную:
    — Д 91.02 К 02.01 — сумма с минусом.

    При обнаружении в декларации не отражения сведений, ошибок, приводящих к занижению суммы налога, налогоплательщик обязан представить уточненную декларацию.

    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    Требуется доначислить налог на прибыль, пени,.
    Доплатить пени и налог.

    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С

Комментарии закрыты.