Передача подарка сотруднику

1. Здравствуйте!

   Передачу подарков сотрудникам отражаем документом Безвозмездная передача в разделе Продажи.

   Подробности в материале:

   Вручение подарков сотрудникам в 1С

   Пригодится материал:

   Как выписать счет-фактуру на подарки, выданные работникам в 1С?

2. Галина, добрый день! Не совсем поняла, можно пошагово написать действия в 1С?
   1. Оформляем безвозмездную передачу
   2.Выписываем с-фактуру на основании безвозмездной передачи. При этом формируется проводка по счету 68.2?
   У вас в статье еще написано, что нужно оформлять операцию начисления НДС. Но если при при выписке с-фактуры на основании безвозмездной передачи формируется проводка по сч.68.2, тогда зачем еще делать эту операцию?
   Еще вопрос-У нас начисление подарков идет в ЗУп, потом синхронизируется в бухгалтерию. Мы оформляем приказ, договор дарения подарка и акт передачи подарка. В 1С бухгалтерия списывали через документ требование накладная-распечатывали акт. ТАк корректно делать или нужно оформлять именно серез документ безвозмездная передаяа в 1С?
   Те же вопросы по поводу оформления брендированных ТМЦ, лежащих в свободном доступе для заказчиков.

3. Обязательно ли передаче подарка сотруднику использовать счет 73 или можно использовать счет 70?

4. При передаче подарков сотрудникам оформляем документ
   1. Безвозмездная передача:
   — Счет затрат и Счет учета НДС — 91.02 Прочие доходы и расходы — статья с видом Расходы по передаче товаров (работ, услуг) безвозмездно и для собственных нужд, где флажок Принимается к налоговому учету НЕ установлен;
   — Получателя – не указываем.
   2. Счет-фактура выданный на реализацию.
   Счет-фактура выданный на реализацию, можно из документа Безвозмездная передача.

   Составьте бухгалтерскую справку-расчет или сводный документ, содержащий суммарные (сводные) данные по операциям вручения подарков (Письмо Минфина от 08.02.2016 N 03-07-09/6171).

   На основании документа «Требование-накладная» счет-фактуру выписать вы не сможете, потому не используем этот документ в данном случае.

   Счёт 70 использовать некорректно, он предназначен для отражения расчётов с персоналом по оплате труда, используем 73 счёт предназначенный для расчётов с персоналом по прочим операциям.

   Передачу подарков заказчикам и посетителям отразите документом Безвозмездная передача в разделе Продажи.

   В случае когда подарки передаются неопределенному кругу лиц, можно оформить один документ Безвозмездная передача на все товары. Поле Получатель в этом случае не заполняйте.

   Счёт — фактуру выпишите в этом же документе.
   Код вида операции — 10 «Безвозмездная передача товаров, работ, услуг».

   Подробности смотрите, пожалуйста, в материале:
   Вручение подарков контрагентам в 1С

5. Я посмотрела, из ЗУп выгружается в 1С только зарплата по работнику. Сумма подарка вообще не выгружается. и в 1С нет проводок по начислению подарка сотруднику. Как правильно оформить тогда операцию в 1С бухгалтерия? НДФЛ же удержан уже в ЗУП по подарку.

6. Благодарю за уточнение.
   В данном случае операцию по начислению НДФЛ не выполняете, оформляете только документ Безвозмездная передача и выписываете счет — фактуру.

7. Так а как тогда быть с учетом подарка на сч.73 в 1С бухгалтерия?

8. Пишите: «НДФЛ же удержан уже в ЗУП по подарку».
   Он в общей сумме НДФЛ с зарплаты или отдельной строкой, не совсем понятно.
   Для отражения дохода с суммы подарка добавьте вручную созданное начисление в документ Начисление зарплаты в разделе Зарплата и кадры.
   В вашем случае нужно добавить сумму по подарку к данным по НДФЛ.
   Подробно алгоритм смотрите, пожалуйста, в материале:
   Вручение подарков сотрудникам в 1С
   пункт Отражение в регистрах НДФЛ подарков сотрудникам.

9. Вы пишите-Он в общей сумме НДФЛ с зарплаты или отдельной строкой, не совсем понятно. Вам должно быть как консультанту понятно, тк это стандартная операция выгрузки данных из ЗУП в 1С. Ваша ссылка для учета в 1С бухгалтерия, когда учет в ЗУП не ведется. У меня ведется. И зачем мне добавлять в бухгалтерии начисление з.п. и делать прочие манипуляции по НДФЛ, если у меня учет з.п. ведется в ЗУп, где подробно видны все суммы и начислений и НДФЛ?

10. Если верно вас поняла, начисление и НДФЛ в ЗУП отразили по алгоритму в материале:
    Подарки и призы в натуральной форме в ЗУП 3.1

    В таком случае в 1С бухгалтерия по сотруднику начислений уже не отражаем, отражаем только сам факт передачи подарка.

    Факт передачи подарка в 1С регистрируем либо документом «Безвозмездная передача» и из него распечатываем счет-фактуру, либо, как у вас, документом «Расход материалов», НДС тогда в этом случае начисляем документом «Отражение начисления НДС».

    В документе «Отражение начисления НДС»:

    — поле контрагент ФИО сотрудника;
    — поле договор — номер и дата договора с сотрудником;
    — поле документ расчётов — пустое (не заполняем);
    — код вида операции — 10.
    Флажок в поле формировать проводки.

    На вкладке Товары и услуги заполнить:

    Вид ценности – Товары;
    Номенклатура – товар, который дарите;
    Счет учета – 41, счет или счёт на котором учитывался подарок;
    Счет учета НДС – 91.02, счет учета расходов по начислению НДС.

11. Спасибо!

Комментарии закрыты.