Добрый день!
ИП на 6% + НДС 5%, были реализации на экспорт в Беларусь, применили 0% ставку, по части реализаций есть заявления о ввозе, а у части еще нет.
В 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.23) не могу найти раздел регламентные операции НДС(( — подтверждение 0% ставки — подскажите, почему ее не видно?
И еще такой момент не совсем понятный — если нет Заявления о ввозе, то тоже заполняем — подтверждение 0% ставки и только прилагаем подтверждающие документы?
Все галочки в настройках программы проверила — «Внешняя торговля», в контрагенте страна регистрации и адрес регистрации введены верно…
Здравствуйте!
По реализациям, которые прошли в 1 кв, из нюансов, СФ выписываете сразу с НДС 0%.
Дальше то, что по пакету документов собрали в 1С, отражаете в Подтверждение 0% ставки.
Остальное удаляете в ручном режиме.
Это «Ставка не подтверждена» акутально только, когда 180 дней истекло и пакет документов не успели собрать.
Отгрузки, по которым «Заявления о ввозе» еще не получены, срок 180 дней не истек, не надо отражать в «Подтверждение 0% ставки».
Алгоритм такой
1. отгрузка
Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции в 1С
2. подтверждение в срок
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С
3. неподтверждение в срок и дальше будете или нет подтверждать в итоге
Экспорт несырьевых товаров (готовой продукции) в ЕАЭС не подтвержден в течение 180 дней в 1С
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден позднее 180 дней в 1С
Что касается срока подтверждения, как его считать.
«Документы, предусмотренные пунктом 4 настоящего Протокола, представляются в налоговый орган в течение 180 календарных дней с даты отгрузки (передачи) товаров.»
у меня в программе нет самого документа «Подтверждение нулевой ставки»((
Сначала все проделайте и проверьте по этому алгоритму — здесь много нюансов, все проверяете
Реализация на экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров и готовой продукции в 1С
и тогда уже к этому переходим
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С
Имеете в виду здесь нет?
Операции – Закрытие периода – Регламентные операции НДС – кнопка Создать
Это тогда надо еще раз проверить, когда проанализируете алгоритм по отгрузке.
Результатом поделитесь, пожалуйста.
Добрый день! разобралась, регламентные документы по НДС появились, оказывается в отчетах в настройке — настройка панелей действия они были выключены
Еще такой вопрос: если нет заявление, можно предоставить договор, транспортные, и упд, нужны ли отметки таможни? Как их предоставлять? Сканы можно? как отправить их из 1с? и получается в этом случае паспорт подтвержден?
Прекрасные новости по поводу рег. операций. 🌷🌷🌷
Что касается документов, то так. Заявление о ввозе товаров — обязательно. Если его нет, экспорт не может быть подтвержден. Документы сейчас уже не «модно» сдавать, предоставляют Перечень заявлений. И если налоговая документы запросит в ответ, то тогда уже их.
Чтобы воспользоваться ставкой НДС 0%, необходимо ее обосновать, предоставив в ИФНС определенный пакет документов. Если ставка НДС 0% не будет подтверждена в срок 180 дней, то реализация будет облагаться НДС по обычным ставкам 20% (10%).
Для подтверждения ставки НДС 0% по экспорту в ИФНС одновременно с декларацией предоставляется пакет документов (п. 10 ст. 165 НК РФ, п. 5 Протокола ЕАЭС):
-договор (контракт) с покупателем из другого государства ЕАЭС;
-заявление о ввозе с отметкой налогового органа об уплате налога или Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Письмо ФНС от 11.01.2017 N АС-4-15/201@, Приказ ФНС от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@);
-транспортные (товаросопроводительные) документы, подтверждающие перемещение товаров (Письмо ФНС от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@);
иные документы — как правило, по агентским договорам (Письмо ФНС от 07.09.2015 N ОА-4-17/15723@).
Выписка банка, подтверждающая фактическое поступление выручки – НЕ предоставляется т.к. исключена локальным законодательством (п. 1 ст. 165 НК РФ, Письмо Минфина от 30.06.2016 N 03-07-13/1/38244).
Документы могут представляться на бумажном носителе или в электронном виде по утвержденным форматам или в виде скан-образов документов (Письмо ФНС РФ от 11.01.2017 N АС-4-15/201@).
Вместо документов можно представить Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Приказ ФНС от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@, п. 5 Протокола ЕАЭС), если сведения о них есть на сайте ФНС.
По несырьевым товарам право на вычет по входящему НДС не зависит от того, подтвержден экспорт или нет. Документальное подтверждение ставки НДС 0% нужно именно для того, чтобы иметь право оформить реализацию на экспорт с такой «пониженной» ставкой.
Подробно об этом здесь
Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С
А если заявление будет получено в мае, то получается — подтверждение нулевой ставки ставить во 2м квартале? И сейчас продажи, по которым нет заявлений не попадут в книгу продаж? И документы сканы предоставлять в налоговую письмом из 1С? И тему письма указать документы к декларации по НДС за 1 квартал?
А если заявление будет получено в мае, то получается — подтверждение нулевой ставки ставить во 2м квартале?
Верно.
И сейчас продажи, по которым нет заявлений не попадут в книгу продаж?
Верно.
И документы сканы предоставлять в налоговую письмом из 1С? И тему письма указать документы к декларации по НДС за 1 квартал?
Да, если отправляете отчетность из 1С, то зайдите в Отчеты — Регламентированные отчеты — Письма — Создать — Пакет с доп. документами для ИФНС, подробнее на скрине.
Спасибо большое!!!