Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.23).
Индивидуальный предприниматель с системой налогообложения «доходы-расходы».
При закрытии марта 2025 г. происходит начисление взносов ИП и списание их в расходы (см. скрин):
1) округлённая ??? сумма взноса (1%) с доходов за 2024 г. по сроку уплаты 01.07.2025 г.
Вопрос: подскажите, пожалуйста, как изменить сумму взноса (1%) с доходов за 2024 г., чтобы она была с копейками (как в расчёте) и срок списания в расходы соответствовал 01.07.2025 г.?
2) фиксированная сумма взносов ИП за 2024 г. (с этим согласна).
3) вообще непонятная сумма, но точно не сумма взноса (1%) с доходов за 1 кв. 2025 г. (см. скрин).
Вопрос: как понять, что это за сумма и почему она не идёт с расчётом?
4) фиксированная сумма взносов ИП за 2025 г. (вообще не планировала их списывать в расходы именно в первом квартале).
Вопрос: как сейчас можно регулировать срок списания взносов ИП, подлежащих уплате в 2025 г., в расходы?
Все комментарии (23)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Приложение
Здравствуйте!
Математически 9 468,29 — сумма взносов свыше 300 тыс.
Разница в 495 руб. с КУДиР.
Уточните, пожалуйста, по корректировкам проходит такая сумма (поступления, возвраты, ручные операции и т.д.).
Сведения об уплате налогов все разнесены верно, нигде не указали сумму больше?
По поводу суммы, на которую не планировали уменьшать УСН, в разделе «Взносы, подлежащие уплате» — «Указать сумму взноса для включения в расходы» нужно либо уменьшить вручную, либо выключить переключатель (смотрите вложение).
Добрый день, Галина!
В том-то и дело, что переключатель в помощнике по УСН у меня был убран, но суммы взносов всё равно попали в КУДиР (см. скрин). Поэтому я не могу понять, что мне делать в такой ситуации.
Про 495 рублей тоже в скрине написала.
Галина, я обратила внимание, что в «Сведениях об уплате налогов» в регистре «Книга учёта доходов и расходов (раздел 1)» заполнилась только графа «Расходов всего», а в графу «Расходы» сумма взносов вообще не попала. Так должно быть?
Давайте сформируем отчёт «Расходы УСН», посмотрим, что туда попадает.
Отчеты — Анализ учета — Расходы УСН
Приложение
Провела моделирование в своей базе.
Взносы рассчитываются корректно (смотрите вложения).
В помощнике и КУДиР сумма одинаковая.
В отчёте по расходам УСН и КУДиР также сумма признанных расходов одна.
У вас, обратила внимание, они отличаются.
В отчёте по расходам УСН сумма признанных расходов меньше чем в КУДиР на 8 455.
Нужно найти в чём причина расхождений.
По поводу включения в расходы при выключенном переключателе.
В моей базе ситуация повторяется.
Полагаю так, если есть налог к уплате, программа автоматически его уменьшает на сумму взносов причитающихся к уплате за себя.
С 2025 года ИП на УСН 15% смогут уменьшать налог на взносы до их уплаты
Можно попробовать следующие действия в программе:
Очистка кэш Очистка кэш 1С 8.3
Проведите тестирование и исправление базы Тестирование и исправление базы 1С 8.3
Предварительно создайте копию базы Как сделать копию базы 1С 8.3
После проведения действий выше перезакрыть период, проверить результат.
«Провела моделирование в своей базе.
Взносы рассчитываются корректно (смотрите вложения).
В помощнике и КУДиР сумма одинаковая.»
Да , Галина , у Вас она одинаковая , потому что я не вижу у Вас в КУДиР фиксированных взносов за 2024г. в размере 49500. У меня эти взносы отражены в учёте в операции «Сведения об уплате налогов» от 09.01.2025г. по сроку уплаты и попадают в КУДиР. И, как я полагаю , именно они дают мне разницу в 495 рублей в расчётах фиксир.взносов 1% с доходов за 1 кв. в 2025г. в помощнике и в КУДиР. И как мне это исправить , я бы хотела у Вас узнать.
«…В отчёте по расходам УСН и КУДиР также сумма признанных расходов одна.
У вас, обратила внимание, они отличаются….»
У меня суммы тоже одинаковые в указанных Вами отчётах(см.скрин)
«…В отчёте по расходам УСН сумма признанных расходов меньше чем в КУДиР на 8 455.
Нужно найти в чём причина расхождений….»
База рабочая , данные в неё вносятся и, поэтому , меняются пока не закрыт период.
Сейчас разница в отчёте по расходам УСН и КУДиР тоже есть и составляет 8457руб.76 коп. Я поищу откуда она взялась и напишу вам.
Но , честно говоря, если сформировать отчёт Расходы УСН за 2024г. и КУДиР за 2024г. , то и там сумма расходов не совпадает.
«…..По поводу включения в расходы при выключенном переключателе.
В моей базе ситуация повторяется.
Полагаю так, если есть налог к уплате, программа автоматически его уменьшает на сумму взносов, причитающихся к уплате за себя.
С 2025 года ИП на УСН 15% смогут уменьшать налог на взносы до их уплаты…»
А как быть, если я не хочу учитывать в расходах эти взносы именно в 1 квартале? Я ведь имею право отнести их в расходы по сроку уплаты. Как мне это сделать?
«…..В отчёте по расходам УСН сумма признанных расходов меньше, чем в КУДиР, на 8 455.
Нужно найти, в чём причина расхождений…..»
Галина, я нашла причину расхождения. Она состоит в том, что суммы расходов, которые в «Анализ учёта по УСН» попадают в плашку «Прочие расходы», вообще не включаются в новый отчёт «Расходы УСН», а также суммы дополнительных расходов по приобретению ТМЦ, которые участвуют в приобретении именно материалов (не товаров), тоже в новый отчёт «Расходы УСН» не попадают. И это неправильно. Думаю, что пока мне не стоит рассчитывать на правильное заполнение этого отчёта в моём учёте))).
Данные КУДиР и отчёта «Анализ учёта по УСН» совпадают по всем периодам.
Приложение
Внесла данные по оплате взносов за 2024 год, сумма взносов свыше предела увеличивается в КУДиР и регламентной операции на 495 руб., хотя не должна, это не доход.
Похоже на ошибку релиза, в зарегистрированных не нашла.
Чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
По поводу отчёта Расходы УСН, спасибо 🙏 информация очень нужная.
Да, получается ещё не совсем доработан.
По поводу «если я не хочу учитывать в расходах эти взносы именно в 1 квартале».
Тут действует алгоритм заложенный программой и как видим он автоматически уменьшает доходы, если налог к уплате, переключатель тут не срабатывает.
Возможно в будущих релизах разработчики доработают этот момент
Пока видится ручной вариант (не учитывать при оплате) исключения взносов из расходов.
Галина, огромное Вам спасибо за помощь!
Я хотя бы теперь понимаю, что это общее поведение программы, а не мои личные «косяки».
Разработчикам напишу про ошибку.
Ну и будем ждать, когда переключатель начнёт срабатывать. Очень бы хотелось надеяться, что к сдаче уведомления он заработает))
«….Пока видится ручной вариант (не учитывать при оплате) исключения взносов из расходов.»
А вручную это как можно сделать? Есть какой-то документ в программе? Подскажите , пожалуйста!
Документа нет, здесь выход — рассчитать вне программы и оплатить сумму налога без учёта уменьшения на взносы.
И придётся уведомление подать с рассчитанной вручную суммой? А в дальнейшем также придётся всё считать вручную? Не очень удобно.
Согласна, неудобно.
Так может и не стоит ничего трогать, тогда.
Уменьшите сейчас авансовый платёж по УСН.
Спасибо Вам, Галина, за помощь! Скорее всего, так и сделаю.
Только ведь всё равно в расходы включаются неправильно посчитанные взносы 1% с дохода за 1 кв. 2025 г. Разработчикам написала, но не уверена, что они исправят к 25.04.2025 г.