Налог на прибыль к уменьшению , операции с ЕНС и как это отразить в 1С

Вопрос задал Наталья Б.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.86/10)

Добрый день! Скажите если налог на прибыль к уменьшению. В личном кабинете отражается, как к примеру:
Сальдо ЕНС 4000,00
Предстоящие платежи 10 000,00
Зарезервировано 1500,00 (НДС,Страх взносы)
К уплате 4500,00
До формирования налога к уменьшению задолженность была 0
Налог к уменьшению по начислению и декларации по примеру 5500,00. Сумма распределилась между зарезервировано и сальдо ЕНС
В этом случае нужно ли заполнять заявление о распоряжении путем зачета в счет исполнения предстоящих обязанностей? Или заплатить сумму к уплате из примера 4500,00 и налоговая сама распределит положит сальдо из примера 4000,00? А также как это провести в 1С Бухгалтерия. Спасибо

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Дополнительных операций в программе при уменьшении налога на прибыль проводить не нужно.
    В регламентной операции в закрытии месяца — «Начисление налогов на ЕНС» — автоматически отразится уменьшение налога на прибыль на ЕНС.

    В ЛК ЮЛ сумма к уменьшению будет отражена не сразу. Обычно это происходит после камеральной проверки декларации (ст. 11.3 НК).
    Сумма сальдо ЕНС увеличится на сумму налога на прибыль к уменьшению.

    Далее сальдо может быть либо зарезервировано организацией самостоятельно под уплату определенных платежей, или ФНС самостоятельно распределит свободный остаток под оплату текущих платежей по сроку уплаты.

    В программе датой увеличения сальдо в ЛК оформляем документ «Сведения об уплате налогов».
    Перенос налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

Добавить комментарий