На одном из ваших семинаров прозвучал вопрос: «Входили Сумма Зарезервировано в сумму Сальдо ЕНС?» И был ответ, что нет. Но в ИФНС мне ответили, что в Сальдо ЕНС входит Сумма Зарезервировано.
Мы сдавали в этом году уточненки по налогу на прибыль за 2021 год на уменьшение.
После камеральной проверки (3 мес.) на Налоге на прибыль повисла сумма Зарезервировано.
Как понять, какими суммами мы располагаем?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Александра!
Та сумма в ЛК, что в блоке Зарезервировано в блок Сальдо ЕНС не входит.
С 2023 г. налог на прибыль РБ в резерв не помещают, но вы пишите, что уточненки за 2021 г. были, возможно эти суммы поместили в резерв.
Ранее, на 01.01.2023 г., в резерв помещали НП РБ до 2023 г.
Что бы разобраться в показателях ЛК, посмотрите, пожалуйста, материал:
Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек .