Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.172.24).
При закрытии декабря 2024 года в операции закрытие месяца – расчет отложенного налога по ПБУ 18 были добавлены изменения связанные с пересчетом налога с 20 % на 25 % по налогу на прибыль, и связи с этим был добавлен счет бухгалтерского учета для отражения данных пересчетов 99.02.4
При закрытии января 2025 года данный счет 99.02.4 опять всплыл – на нем отразились суммы по пересчету налога, не очень понятно почему? Подскажите, пожалуйста, должен ли он участвовать в 2025 году или будут какие-нибудь изменения по 1С связанные с закрытием месяца по данной операции?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
—
По вопросу надо проверить корректность операций за 2024, если применяется балансовый метод с ПР и ВР. Обратить внимание на ручные операции, на нетипичные операции.
Везде ли верные, полные записи в части ПР, ВР.
В копии базы с декабря 2024 уже перейти на балансовый без ПР и ВР. Перезакрыть 2024 год.
Сравнить результат по 09, 77 и 99.
Общий алгоритм сверить по материалу
Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18, в 1С?
Общим результатом поделитесь, пожалуйста, после действий, которые выше обозначены.
Вот скриншот учетной политики по ПБУ 18, у нас давно используется балансовый метод с ПР и ВР.
Основной вопрос связан с появившимися суммами на счете 99.02.4, должны ли быть эти суммы или будет функционал по перезакрытию месяца с корректировками? Или этот счет будет как-то участвовать в 2025 году?
Спасибо за скрин.
Ситуация не воспроизводится в базе.
Попробуйте обновиться до последнего релиза 3.0.172.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Предварительно сделайте копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Перезакрыть месяц, еще раз проверить счет 99.
И на всякий случай перезакройте еще февраль, будут там копеечки по счету 99.02.4, как в январе или нет.
У нас стоит релиз 3.0.172.24. Перезакрывать январь уже пробовали — результат тот же. При закрытии февраля сумм на счете 99.02 4 нет.
Можете подсказать, пожалуйста, на что еще можно обратить внимание, чтобы убрать суммы в январе?
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Суммы у вас несущественные, как будто что-то досписывается.
Предлагаю не трогать копейки, тк с февраля их уже нет, счет закрылся.