Здравствуйте!
Настоящим обращаемся с просьбой разъяснить следующий момент по настройке учетной политики по НДС. С 2025 года перешли на версию КОРП.
Общество оказывает услуги по перевалке груза на экспорт (ставка НДС 0%), а также услуги по перевалке груза на внутреннем рынке (ставка НДС 20%).
Необходимо ли нам устанавливать галочку в окошке «Ведется раздельный учет входного НДС»? В нашем понимании, эта галочка необязательна, в целом, как и раздельный учет, так как общество не является экспортером сырьевых товаров.
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
И на ПРОФ, и на КОРП эта часть не отличается.
В вашем случае НДС 0% надо подтверждать и чтобы это обеспечить нужно в вести раздельный учет входящего НДС.
По услугам с НДС 0% тот же алгоритм — вычет входящего НДС только после подтверждения нулевой савки НДС.
Но иметь в виду, что по услугам у нас покупки без партии. В отличии от товаров. Поэтому полуавтоматический процесс.
Пригодится
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73) в 1С
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С
Материалы по теме Раздельный учет здесь >>
Спасибо! Считала, что нет факта самой реализации сырьевых товаров (в нашем случае оказание услуг), то вычет применяется сразу.
Вычет сразу по экспорту несырьевых товаров.
По сырьевым только по подтверждению НДС 0%.
И по работам и услугам — так же.
Но по товарам, что купили, то продали по партии отслеживается и понятно, что пошло под эту реализацию.
По услугам, работам такого нет. И вы увидите в Книге покупок входящие документы. Зная, что лишнее, удаляете из ФЗКП эти строки.
Далее они опять заполнятся и так продолжаете.
Простите, но ФЗКП как расшифровать первую букву?
ФЗКП = Формирование записей книги покупок.
Так как процесс новый, сразу ключевые моменты для вас озвучу.
Покупки под реализацию с НДС 0% — выбираете Способ учета НДС — Блокируется до подтверждения 0%.
Если покупки касаются общехозяйственного НДС, когда нет и никогда не будет понимания к чему это относится.
Например, информационные услуги, аренда, связь, канцтовары. Способу учета НДС — Распределяется.
И здесь смотрите, может укладываетесь в правило 5% процентов. То будет Принимается к вычету.
Если покупка под деятельность т.е. она точно будет или Принимается или Блокируется до подтверждения 0%.
И вы это поймете только при реализации и она может быть в другом месяце, квартале и даже году.
Способу учета НДС — Принимается к вычету.
И когда будет реализация, вычет восстанавливается в этом квартале и дальше уже пойдет в Книгу покупок при подтверждении ставки НДС 0%.
У нас только услуги со ставкой 0% и 20%.
Расходы, которые мы несем имеют и общехозяйственную направленность (аренда, связь, канцтовары, информационное обслуживание и проч.), так и общепроизводственное назначение (ремонт и содержание ОС, приобретение материалов на их обслуживание). Непосредственно прямого назначения к оказанию услуг по ставке 0% приобретаемые услуги и товары не имеют. Получается нам нужно ставить везде способ учета НДС -Распределяется?
Распределяется — это то, что не можете отнести к конкретному виду деятельности.
Например, аренда офиса. Мы никогда не измерим и смысла в этом нет, сколько метров под деятельность с НДС 0% или с НДС 20%.
Прямая покупка или например, какой-то прямой субподряд для выполнения услуги с НДС 0% или с НДС 20%. Когда понятно — это точно под этот вид деятельности.
С учетом этого выбираете Способ учета НДС в программе.
Если вообще нет покупок под деятельность, все только общего характера и все своими силами т.е. по сути затраты на деятельность по всей видимости только зарплата, то да. Будет Способ учета НДС Распределяется.
Да, совершенно верно. Все покупки общего характера, разделить к каким конкретно услугам- по ставке 20% или 0% невозможно. Значит способ учета -распределяется
Спасибо за ответ
Да, в таком случае Способ учета НДС — Распределяется.
Если будет другая ситуация, вы уже подкованы в этом вопросе и знаете, что делать 🌷🌷🌷
Мария, спасибо большое!)))